Бизнес-план открытия магазина "Унисон"

Бизнес-план открытия магазина "Унисон"

Екатеринбург, ул.

Победы, 96, в спальном районе города.

Главным конкурентом будет являться магазин «Перина Перони», находящийся по адресу ул.

Индустрии,44. Преимущества магазина «Унисон» в том, что продукция приобретается напрямую у производителей, следовательно цены на неё будут наиболее доступными. Также данный магазин обладает преимуществом в том, что здесь будут проводиться различные акции с розыгрышами призов. Ещё один плюс данного магазина состоит в том, что часы его работы наиболее удобны для покупателей (с 10-00 до 21-00) За 24 месяца проекта планируется достичь следующих показателей:

Показатель Ед. измерения
Объём продаж Тыс. руб. 14400
Прибыль Руб. 34440,04
Срок окупаемости проекта Мес. 22
С развитием нашего бизнеса планируется открытие сети магазинов «Унисон». Необходимые капитальные вложения составляют 798386,39 рублей 2. Описание предприятия и товара. В марте 2007 года состоится открытие магазина «Унисон» специализирующегося на продаже постельных принадлежностей.

Данное предприятие находится в собственности одного предпринимателя.

Данный магазин планируется открыть в спальном районе города, в отдельном одноэтажном здании, площадью 100кв.м. Режим работы с10-00 до 21-00 без перерывов и выходных. В предпраздничные дни предполагаются различные акции с розыгрышами призов, а также скидки постоянным покупателям. Все товары в нашем магазине имеют сертификат соответствия. Все товары в нашем магазине доступны по своим ценам для каждого покупателя.

Основным поставщиком нашей продукции является ОАО «Пуховая сказка», крупнейший производитель постельных производителей. Мы предлагаем следующий перечень продуктов: Список продуктов/услуг

Наименование Ед. изм. Нач. продаж
КПБ (1.5 спальный) шт 09.03.2007
КПБ (2,0 спальный) шт 09.03.2007
КПБ (подростковый) шт 09.03.2007
Матрац (бязь, 160*200) шт 09.03.2007
Матрац (тик, 200*200) шт 09.03.2007
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 09.03.2007
Одеяло (пухо-перовое, 200*200 шт 09.03.2007
Одеяло (синтепон, 140*200) шт 09.03.2007
Одеяло (синтепон, 220*200) шт 09.03.2007
Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 09.03.2007
Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 09.03.2007
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 09.03.2007
Одеяло (экофайбер, 175*200) шт 09.03.2007
Плед (акрил, 180*200) шт 09.03.2007
Плед (меховой, 180*200) шт 09.03.2007
Плед (шерсть, 145*180) шт 09.03.2007
подушка (ватная, 50*60) шт 09.03.2007
Подушка (декоративная, 50*50) шт 09.03.2007
Подушка (перовая, 50*60) шт 09.03.2007
Подушка (перо-пуховая, 70*70) шт 09.03.2007
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 09.03.2007
Подушка (пуховая, 70*70) шт 09.03.2007
Подушка (силикон, 70*50) шт 09.03.2007
Подушка (синтепон, 50*60) шт 09.03.2007
Подушка (халофайбер, 70*70) шт 09.03.2007
Полотенце (кухонное, 50*50) шт 09.03.2007
Полотенце (махровое, 100*150) шт 09.03.2007
Полотенце (махровое, 75*500) шт 09.03.2007
Халат (банный, с капюшоном) шт 09.03.2007
Халат (махровый) шт 09.03.2007
Халат (трикотажный) шт 09.03.2007
Структура компании
Доля
0 Компания
1 КПБ (1.5 спальный) 100,00
2 КПБ (2,0 спальный) 100,00
3 Матрац (бязь, 160*200) 100,00
4 Матрац (тик, 200*200) 100,00
5 Одеяло (пухо-перовое, 200*200 100,00
6 Одеяло (синтепон, 220*200) 100,00
7 Одеяло (халофайбер, 140*200) 100,00
8 Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 100,00
9 Одеяло (экофайбер, 175*200) 100,00
10 Плед (акрил, 180*200) 100,00
11 Плед (меховой, 180*200) 100,00
12 Плед (шерсть, 145*180) 100,00
13 подушка (ватная, 50*60) 100,00
14 Подушка (декоративная, 50*50) 100,00
15 Подушка (перовая, 50*60) 100,00
16 Подушка (перо-пуховая, 70*70) 100,00
17 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 100,00
18 Подушка (пуховая, 70*70) 100,00
19 Подушка (силикон, 70*50) 100,00
20 Подушка (синтепон, 50*60) 100,00
21 Подушка (халофайбер, 70*70) 100,00
22 Полотенце (кухонное, 50*50) 100,00
23 Полотенце (махровое, 100*150) 100,00
24 Полотенце (махровое, 75*500) 100,00
25 Халат (банный, с капюшоном) 100,00
26 Халат (махровый) 100,00
27 Халат (трикотажный) 100,00
28 Директор
29 Бухгалтер
30 Продавец - консультант
3 1 Уборщица
3 2 Охранник
3 3 Товаровед
3 4 КПБ (подростковый) 100,00
3 5 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 100,00
3 6 Одеяло (синтепон, 140*200) 100,00
3 7 Одеяло (халофайбер, 200*200) 100,00
3. Исследование и анализ рынка сбыта. Рынок нашего товара в данном районе не очень развит и поэтому были проведены различные опросы населения, которые подтвердили необходимость открытия магазина «Унисон» именно здесь.

Ассортимент нашего товара распространяется на людей с любым достатком, ведь мы напрямую сотрудничаем с крупнейшим поставщиком постельных принадлежностей в Свердловской области, что подтверждается низкими ценами.

Основным конкурентом нашего магазина является магазин «Перина Перони», который расположен по адресу ул.

Индустрии, 44. Но мы имеем ряд преимуществ перед данным конкурентом, а именно: после открытия в нашем магазине ожидаются различного рода акции с розыгрышами призов и подарков, скидки постоянным покупателям по дисконтным картам.

Поэтому у нас есть потенциальная возможность открытия сети магазинов «Унисон». Следовательно, можно утверждать, что открытие нашего магазина будет выгодно и покупателям, и нам. Более подробно рынок сбыта данного товара можно рассмотреть в следующих таблицах: Банк, система учета Финансовый год начинается в январе.

Принцип учета запасов: FIFO. Валюта проекта Основная валюта проекта - Рубли (руб.

Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US Курс на момент ввода : 1 $ US = 28.810 руб. Темпы роста/падения курса (%)

1 год 2 год
-2,00 2,00
Ставка рефинансирования
Валюта 1 год 2 год
Рубли 12,00 11,00
Доллар 0,00 0,00
Инфляция(Рубли)
Объект 1 год 2 год
Сбыт 9,00 8,50
Прямые издержки 9,00 8,50
Общие издержки 9,00 8,50
Зарплата 9,00 8,50
Недвижимость 9,00 8,50
Налоги
Название налога База Период Ставка
Отчисления в ПФ Зарплата Месяц 14 %
Налог с оборота Объем продаж Месяц 6 %
Налог на имущество Имущество Год 2 %
4. План сбыта.

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант Ед. изм. 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007 5.2007 6.2007 7.2007
КПБ (2,0 спальный) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 24,00 25,00 20,00 19,00
КПБ (1.5 спальный) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 16,00 18,00 19,00 20,00 21,00
Подушка (халофайбер, 70*70) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 19,00 18,00 23,00 21,00
Подушка (синтепон, 50*60) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 22,00 22,00 25,00 23,00 21,00
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 26,00 28,00 25,00 29,00 29,00
Подушка (перо-пуховая, 70*70) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 26,00 25,00 28,00 24,00
подушка (ватная, 50*60) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 25,00 22,00 24,00 26,00
Подушка (пуховая, 70*70) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 20,00 24,00 25,00 24,00
Подушка (декоративная, 50*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 22,00 22,00 20,00 24,00 24,00
Одеяло (синтепон, 220*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 20,00 21,00 20,00 18,00
Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 19,00 19,00 18,00 17,00
Одеяло (экофайбер, 175*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 18,00 18,00 16,00 15,00
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 18,00 18,00 17,00 16,00
Одеяло (пухо-перовое, 200*200 шт 0,00 0,00 0,00 0,00 17,00 17,00 16,00 15,00 15,00
Плед (шерсть, 145*180) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 22,00 23,00 24,00 25,00 24,00
Плед (меховой, 180*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 20,00 21,00 22,00 23,00
Плед (акрил, 180*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 28,00 19,00 20,00 18,00
Матрац (бязь, 160*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 21,00 25,00 24,00 20,00
Матрац (тик, 200*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 22,00 20,00 19,00 18,00
Полотенце (махровое, 100*150) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 33,00 35,00 38,00 37,00 36,00
Полотенце (махровое, 75*500) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 33,00 36,00 35,00 35,00 39,00
Полотенце (кухонное, 50*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 58,00 61,00 65,00 66,00 61,00
Подушка (силикон, 70*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 25,00 24,00 26,00 28,00
Подушка (перовая, 50*60) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 24,00 25,00 29,00 28,00
Халат (банный, с капюшоном) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 26,00 25,00 29,00 24,00
Халат (махровый) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 27,00 28,00 26,00 24,00 23,00
Халат (трикотажный) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 33,00 33,00 35,00 31,00 34,00
КПБ (подростковый) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 22,00 22,00 22,00 20,00
Одеяло (синтепон, 140*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 25,00 22,00 20,00 20,00
Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 20,00 22,00 19,00 18,00
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 22,00 24,00 20,00 18,00
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант 8.2007 9.2007 10.2007 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008 5.2008 6.2008
КПБ (2,0 спальный) 25,00 25,00 23,00 25,00 29,00 16,00 18,00 19,00 23,00 24,00 27,00
КПБ (1.5 спальный) 20,00 25,00 26,00 19,00 16,00 19,00 20,00 19,00 23,00 26,00 25,00
Подушка (халофайбер, 70*70) 26,00 18,00 26,00 28,00 24,00 23,00 29,00 25,00 27,00 23,00 21,00
Подушка (синтепон, 50*60) 22,00 20,00 20,00 24,00 25,00 24,00 25,00 26,00 25,00 22,00 23,00
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 29,00 30,00 30,00 26,00 29,00 25,00 29,00 29,00 30,00 27,00 31,00
Подушка (перо-пуховая, 70*70) 23,00 22,00 26,00 30,00 25,00 26,00 28,00 29,00 28,00 24,00 25,00
подушка (ватная, 50*60) 28,00 24,00 24,00 25,00 23,00 20,00 20,00 28,00 28,00 24,00 24,00
Подушка (пуховая, 70*70) 24,00 24,00 22,00 23,00 22,00 22,00 28,00 27,00 25,00 22,00 24,00
Подушка (декоративная, 50*50) 25,00 22,00 23,00 26,00 28,00 28,00 27,00 29,00 22,00 25,00 27,00
Одеяло (синтепон, 220*200) 21,00 17,00 22,00 25,00 28,00 29,00 28,00 27,00 22,00 22,00 20,00
Одеяло (халофайбер, 140*200) 15,00 18,00 20,00 22,00 24,00 22,00 23,00 22,00 20,00 19,00 16,00
Одеяло (экофайбер, 175*200) 17,00 18,00 20,00 22,00 25,00 25,00 23,00 21,00 20,00 19,00 17,00
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 15,00 16,00 18,00 19,00 19,00 20,00 20,00 19,00 18,00 17,00 16,00
Одеяло (пухо-перовое, 200*200 14,00 15,00 16,00 16,00 19,00 19,00 18,00 19,00 17,00 18,00 17,00
Плед (шерсть, 145*180) 23,00 25,00 24,00 29,00 29,00 25,00 28,00 22,00 22,00 23,00 20,00
Плед (меховой, 180*200) 20,00 20,00 21,00 28,00 30,00 24,00 26,00 28,00 25,00 24,00 22,00
Плед (акрил, 180*200) 17,00 19,00 21,00 24,00 26,00 20,00 24,00 22,00 20,00 24,00 19,00
Матрац (бязь, 160*200) 22,00 23,00 24,00 24,00 24,00 25,00 23,00 22,00 26,00 25,00 22,00
Матрац (тик, 200*200) 17,00 18,00 16,00 18,00 15,00 19,00 18,00 18,00 17,00 18,00 19,00
Полотенце (махровое, 100*150) 40,00 41,00 38,00 42,00 47,00 43,00 37,00 36,00 41,00 41,00 37,00
Полотенце (махровое, 75*500) 39,00 40,00 46,00 48,00 44,00 45,00 46,00 48,00 49,00 47,00 36,00
Полотенце (кухонное, 50*50) 64,00 54,00 63,00 58,00 56,00 61,00 63,00 62,00 58,00 54,00 53,00
Подушка (силикон, 70*50) 27,00 25,00 26,00 23,00 28,00 22,00 25,00 24,00 24,00 22,00 25,00
Подушка (перовая, 50*60) 27,00 22,00 24,00 25,00 26,00 24,00 25,00 28,00 24,00 25,00 22,00
Халат (банный, с капюшоном) 25,00 24,00 29,00 31,00 33,00 31,00 31,00 29,00 32,00 32,00 31,00
Халат (махровый) 24,00 22,00 25,00 26,00 27,00 29,00 28,00 29,00 22,00 25,00 23,00
Халат (трикотажный) 34,00 31,00 34,00 34,00 34,00 32,00 32,00 31,00 30,00 35,00 35,00
КПБ (подростковый) 19,00 18,00 22,00 23,00 25,00 24,00 26,00 28,00 22,00 20,00 26,00
Одеяло (синтепон, 140*200) 19,00 18,00 20,00 22,00 25,00 26,00 24,00 25,00 22,00 23,00 22,00
Одеяло (халофайбер, 200*200) 18,00 19,00 20,00 22,00 23,00 25,00 24,00 26,00 26,00 22,00 19,00
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 18,00 19,00 22,00 21,00 24,00 22,00 20,00 20,00 22,00 19,00 16,00
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008
КПБ (2,0 спальный) 23,00 25,00 24,00 23,00
КПБ (1.5 спальный) 24,00 16,00 25,00 29,00
Подушка (халофайбер, 70*70) 22,00 24,00 24,00 25,00
Подушка (синтепон, 50*60) 24,00 25,00 22,00 22,00
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 30,00 28,00 28,00 27,00
Подушка (перо-пуховая, 70*70) 26,00 28,00 28,00 27,00
подушка (ватная, 50*60) 22,00 23,00 22,00 22,00
Подушка (пуховая, 70*70) 26,00 24,00 20,00 21,00
Подушка (декоративная, 50*50) 29,00 22,00 24,00 25,00
Одеяло (синтепон, 220*200) 18,00 19,00 16,00 20,00
Одеяло (халофайбер, 140*200) 15,00 15,00 18,00 22,00
Одеяло (экофайбер, 175*200) 15,00 15,00 18,00 21,00
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 16,00 15,00 15,00 18,00
Одеяло (пухо-перовое, 200*200 16,00 16,00 15,00 19,00
Плед (шерсть, 145*180) 21,00 29,00 22,00 26,00
Плед (меховой, 180*200) 20,00 24,00 26,00 28,00
Плед (акрил, 180*200) 18,00 16,00 21,00 23,00
Матрац (бязь, 160*200) 25,00 22,00 26,00 26,00
Матрац (тик, 200*200) 21,00 22,00 25,00 21,00
Полотенце (махровое, 100*150) 40,00 39,00 38,00 40,00
Полотенце (махровое, 75*500) 36,00 38,00 38,00 36,00
Полотенце (кухонное, 50*50) 61,00 64,00 63,00 56,00
Подушка (силикон, 70*50) 24,00 26,00 28,00 29,00
Подушка (перовая, 50*60) 24,00 22,00 24,00 22,00
Халат (банный, с капюшоном) 26,00 28,00 27,00 29,00
Халат (махровый) 19,00 20,00 23,00 22,00
Халат (трикотажный) 29,00 28,00 28,00 26,00
КПБ (подростковый) 25,00 29,00 26,00 25,00
Одеяло (синтепон, 140*200) 20,00 20,00 23,00 25,00
Одеяло (халофайбер, 200*200) 21,00 22,00 25,00 24,00
Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант Цена(руб.) Цена($ US) Описание
КПБ (2,0 спальный) 885,000
Изменения цены
11мес. - 925,00руб.
17мес. - 967,00руб.
23мес. - 1 11,00руб.
КПБ (1.5 спальный) 547,000
Изменения цены
11мес. - 572,00руб.
17мес. - 598,00руб.
23мес. - 625,00руб.
Подушка (халофайбер, 70*70) 235,000
Изменения цены
11мес. - 231,00руб.
17мес. - 246,00руб.
23мес. - 257,00руб.
Подушка (синтепон, 50*60) 117,000
Изменения цены
11мес. - 122,00руб.
17мес. - 128,00руб.
23мес. - 134,00руб.
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 122,000
Изменения цены
11мес. - 127,00руб.
17мес. - 133,00руб.
23мес. - 139,00руб.
Подушка (перо-пуховая, 70*70) 216,000
Изменения цены
11мес. - 226,00руб.
17мес. - 236,00руб.
23мес. - 247,00руб.
подушка (ватная, 50*60) 138,000
Изменения цены
11мес. - 144,00руб.
17мес. - 150,00руб.
23мес. - 157,00руб.
Подушка (пуховая, 70*70) 432,000
Изменения цены
11мес. - 451,00руб.
17мес. - 472,00руб.
23мес. - 494,00руб.
Подушка (декоративная, 50*50) 237,000
Изменения цены
11мес. - 248,00руб.
17мес. - 259,00руб.
23мес. - 271,00руб.
Одеяло (синтепон, 220*200) 795,000
Изменения цены
11мес. - 831,00руб.
17мес. - 868,00руб.
23мес. - 907,00руб.
Одеяло (халофайбер, 140*200) 693,000
Изменения цены
11мес. - 724,00руб.
17мес. - 757,00руб.
23мес. - 791,00руб.
Одеяло (экофайбер, 175*200) 864,000
Изменения цены
11мес. - 903,00руб.
17мес. - 944,00руб.
23мес. - 986,00руб.
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 2 33,000
Изменения цены
11мес. - 2 29,00руб.
17мес. - 2 29,00руб.
23мес. - 2 34,00руб.
Одеяло (пухо-перовое, 200*200 3 93,000
Изменения цены
11мес. - 3 32,00руб.
17мес. - 3 78,00руб.
23мес. - 3 30,00руб.
Плед (шерсть, 145*180) 1 73,000
Изменения цены
11мес. - 1 26,00руб.
17мес. - 1 81,00руб.
23мес. - 1 39,00руб.
Плед (меховой, 180*200) 1 00,000
Изменения цены
11мес. - 1 68,00руб.
17мес. - 1 39,00руб.
23мес. - 1 13,00руб.
Плед (акрил, 180*200) 1 01,000
Изменения цены
11мес. - 1 69,00руб.
17мес. - 1 40,00руб.
23мес. - 1 14,00руб.
Матрац (бязь, 160*200) 1 50,000
Изменения цены
11мес. - 1 47,00руб.
17мес. - 1 99,00руб.
23мес. - 1 53,00руб.
Матрац (тик, 200*200) 974,000
Изменения цены
11мес. - 1 18,00руб.
17мес. - 1 64,00руб.
23мес. - 1 12,00руб.
Полотенце (махровое, 100*150) 245,000
Изменения цены
11мес. - 256,00руб.
17мес. - 268,00руб.
23мес. - 280,00руб.
Полотенце (махровое, 75*500) 144,000
Изменения цены
11мес. - 150,00руб.
17мес. - 157,00руб.
23мес. - 164,00руб.
Полотенце (кухонное, 50*50) 48,000
Изменения цены
11мес. - 50,00руб.
17мес. - 52,00руб.
23мес. - 54,00руб.
Подушка (силикон, 70*50) 405,000
Изменения цены
11мес. - 423,00руб.
17мес. - 442,00руб.
23мес. - 462,00руб.
Подушка (перовая, 50*60) 192,000
Изменения цены
11мес. - 201,00руб.
17мес. - 210,00руб.
23мес. - 219,00руб.
Халат (банный, с капюшоном) 1 81,000
Изменения цены
11мес. - 1 34,00руб.
17мес. - 1 90,00руб.
23мес. - 1 48,00руб.
Халат (махровый) 1 13,000
Изменения цены
11мес. - 1 59,00руб.
17мес. - 1 07,00руб.
23мес. - 1 57,00руб.
Халат (трикотажный) 792,000
Изменения цены
11мес. - 828,00руб.
17мес. - 865,00руб.
23мес. - 904,00руб.
КПБ (подростковый) 571,000
Изменения цены
11мес. - 597,00руб.
17мес. - 624,00руб.
23мес. - 652,00руб.
Одеяло (синтепон, 140*200) 555,000
Изменения цены
11мес. - 580,00руб.
17мес. - 606,00руб.
23мес. - 634,00руб.
Одеяло (халофайбер, 200*200) 875,000
Изменения цены
11мес. - 915,00руб.
17мес. - 956,00руб.
23мес. - 999,00руб.
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 2 60,000
Изменения цены
11мес. - 2 75,00руб.
17мес. - 2 96,00руб.
23мес. - 2 22,00руб.
Сбыт (Условия оплаты)
Продукт/Вариант Описание
КПБ (2,0 спальный)
Продажа по факту
КПБ (1.5 спальный)
Продажа по факту
Подушка (халофайбер, 70*70)
Продажа по факту
Подушка (синтепон, 50*60)
Продажа по факту
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)
Продажа по факту
Подушка (перо-пуховая, 70*70)
Продажа по факту
подушка (ватная, 50*60)
Продажа по факту
Подушка (пуховая, 70*70)
Продажа по факту
Подушка (декоративная, 50*50)
Продажа по факту
Одеяло (синтепон, 220*200)
Продажа по факту
Одеяло (халофайбер, 140*200)
Продажа по факту
Одеяло (экофайбер, 175*200)
Продажа по факту
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)
Продажа по факту
Одеяло (пухо-перовое, 200*200
Продажа по факту
Плед (шерсть, 145*180)
Продажа по факту
Плед (меховой, 180*200)
Продажа по факту
Плед (акрил, 180*200)
Продажа по факту
Матрац (бязь, 160*200)
Продажа по факту
Матрац (тик, 200*200)
Продажа по факту
Полотенце (махровое, 100*150)
Продажа по факту
Полотенце (махровое, 75*500)
Продажа по факту
Полотенце (кухонное, 50*50)
Продажа по факту
Подушка (силикон, 70*50)
Продажа по факту
Подушка (перовая, 50*60)
Продажа по факту
Халат (банный, с капюшоном)
Продажа по факту
Халат (махровый)
Продажа по факту
Халат (трикотажный)
Продажа по факту
КПБ (подростковый)
Продажа по факту
Одеяло (синтепон, 140*200)
Продажа по факту
Одеяло (халофайбер, 200*200)
Продажа по факту
Одеяло (пухо-перовое, 175*200)
Продажа по факту
Сбыт (Условия продаж)
Продукт/Вариант Описание
КПБ (2,0 спальный)
Потери: 0,600%
Запас готовой продукции: 0,50%
КПБ (1.5 спальный)
Потери: 0,600%
Запас готовой продукции: 0,30%
Подушка (халофайбер, 70*70)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,20%
Подушка (синтепон, 50*60)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (перо-пуховая, 70*70)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,20%
подушка (ватная, 50*60)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (пуховая, 70*70)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (декоративная, 50*50)
Потери: 0,200%
Запас готовой продукции: 0,09%
Одеяло (синтепон, 220*200)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (халофайбер, 140*200)
Потери: 0,200%
Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (экофайбер, 175*200)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,09%
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (пухо-перовое, 200*200
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,20%
Плед (шерсть, 145*180)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,10%
Плед (меховой, 180*200)
Потери: 0,400%
Запас готовой продукции: 0,10%
Плед (акрил, 180*200)
Потери: 0,400%
Запас готовой продукции: 0,10%
Матрац (бязь, 160*200)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,20%
Матрац (тик, 200*200)
Потери: 0,600%
Запас готовой продукции: 0,20%
Полотенце (махровое, 100*150)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,20%
Полотенце (махровое, 75*500)
Потери: 0,600%
Запас готовой продукции: 0,10%
Полотенце (кухонное, 50*50)
Потери: 0,600%
Запас готовой продукции: 0,20%
Подушка (силикон, 70*50)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (перовая, 50*60)
Потери: 0,300%
Запас готовой продукции: 0,10%
Халат (банный, с капюшоном)
Потери: 0,400%
Запас готовой продукции: 0,09%
Халат (махровый)
Потери: 0,400%
Запас готовой продукции: 0,07%
Халат (трикотажный)
Потери: 0,400%
Запас готовой продукции: 0,09%
КПБ (подростковый)
Потери: 0,800%
Запас готовой продукции: 0,50%
Одеяло (синтепон, 140*200)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (халофайбер, 200*200)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,20%
Одеяло (пухо-перовое, 175*200)
Потери: 0,500%
Запас готовой продукции: 0,10%
Материалы и комплектующие
Наименование Ед. изм. Цена(руб.) Цена($ US)
КПБ (1,5 спальный) шт 342,000
КПБ (2,0 спальный) шт 553,000
Матрац (бязь, 160*200) шт 656,000
Матрац (тик, 200*200) шт 609,000
КПБ (подрастковый) шт 357,000
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 1 00,000
Одеяло( пухо-перовое, 200*200) шт 1 33,000
Одеяло (синтепон, 145*200) шт 347,000
Одеяло (синтепон, 220*200) шт 497,000
Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 433,000
Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 547,000
одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 1 33,000
Одеяло (экофайбер, 175*205) шт 540,000
Плед (акрил, 180*200) шт 625,000
Плед (меховой, 180*200) шт 1 00,000
Плед (шерсть,145*180) шт 733,000
Подушка (ватная,50*60) шт 86,000
Подушка (декоративная, 50*50) шт 148,000
Подушка (перовая, 50*60) шт 120,000
Подушка (перо-пуховая,70*70) шт 135,000
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 76,000
Подушка (силикон, 70*50) шт 253,000
Подушка (синтепон,50*60) шт 73,000
Подушка (пуховая, 70*70) шт 270,000
Полотенце (кухонное,50*50) шт 30,000
Полотенце (махровое, 100*150) шт 153,000
Полотенце(махровое, 75*50) шт 90,000
Халат(банный, с капюшоном) шт 738,000
Халат( махровый) шт 633,000
Халат(трикотажный) шт 495,000
Подушка(халофайбер. 70*70) шт 147,000
5. План по персоналу. План по персоналу
Должность Кол-во Зарплата Зарплата Платежи
(руб.) ($ US)
Управление
директор 1 18 00,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
Бухгалтер 1 10 00,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
продавец-консультант 4 5 00,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
товаровед 1 6 00,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
охранник 2 5 00,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
уборщица 2 2 00,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
Всего 11 чел. 70300 руб. 6. Календарный план.

Список этапов

Название Длительность Дата начала Дата окончания
Регистрация предприятия 30 02.11.2006 02.12.2006
Поиск помещения в аренду 21 02.12.2006 23.12.2006
Проверка СЭС 4 23.12.2006 27.12.2006
Дизайн помещения 20 28.12.2006 17.01.2007
Телефонизация помещения 7 01.01.2007 08.01.2007
Установка сигнализации 6 02.01.2007 08.01.2007
Покупка компьютера 3 05.01.2007 08.01.2007
Покупка кассы 3 08.01.2007 11.01.2007
покупка столов 4 08.01.2007 12.01.2007
Покупка стульев 4 08.01.2007 12.01.2007
Покупка витрин 5 10.01.2007 15.01.2007
Поиск работников 17 13.01.2007 30.01.2007
Найм работников (собеседование) 4 31.01.2007 04.02.2007
Поиск поставщиков 19 06.02.2007 25.02.2007
Заключение контрактов 9 26.02.2007 07.03.2007
Реклама 10 27.02.2007 09.03.2007
Презентация магазина 1 09.03.2007 10.03.2007
7. План прибыли.

Прибыли-убытки (руб.)

Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007
Валовый объем продаж 555 55,12 579 75,41
Потери 2 33,24 2 59,25
Налоги с продаж 33 21,31 34 92,52
Чистый объем продаж 519 00,57 542 23,63
Материалы и комплектующие 341 72,72 354 95,21
Сдельная зарплата
Суммарные прямые издержки 341 72,72 354 95,21
Валовая прибыль 177 27,85 187 28,42
Налог на имущество 476,80 470,26 464,55 458,06
Административные издержки 29 12,62 46 56,78 33 03,44 67 23,40 31 11,42
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала 82 77,54 83 71,98
Зарплата производственного персонала
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки 29 12,62 46 56,78 33 03,44 150 00,94 114 83,40
Амортизация 3 24,79 3 24,79 3 24,79
Проценты по кредитам 933,79 3 15,38 11 79,77 13 58,36 14 37,08 13 15,64
Суммарные непроизводственные издержки 933,79 3 15,38 11 79,77 17 83,15 18 61,88 17 40,43
Другие доходы
Другие издержки 50 00,00 102 31,54 117 78,12 66 15,58 82 31,40
Убытки предыдущих периодов 50 33,79 186 93,32 362 84,80 480 57,23 554 88,14
Прибыль до выплаты налога -50 33,79 -186 93,32 -362 84,80 -480 57,23 -554 88,14 -499 41,61
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль -50 33,79 -186 93,32 -362 84,80 -480 57,23 -554 88,14 -499 41,61
Налог на прибыль
Чистая прибыль -50 33,79 -186 93,32 -362 84,80 -480 57,23 -554 88,14 -499 41,61
Прибыли-убытки (руб.)
Строка 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007 9.2007 10.2007
Валовый объем продаж 578 13,95 562 79,99 538 26,68 542 70,84 538 95,00 587 33,09
Потери 2 64,96 2 65,61 2 55,22 2 73,12 2 77,88 2 88,21
Налоги с продаж 34 34,84 33 54,80 32 35,60 32 30,25 32 27,70 35 33,99
Чистый объем продаж 541 14,16 526 59,58 504 35,86 507 67,47 503 89,42 549 10,90
Материалы и комплектующие 356 45,03 346 36,27 332 46,24 334 74,00 331 78,46 360 37,43
Сдельная зарплата
Суммарные прямые издержки 356 45,03 346 36,27 332 46,24 334 74,00 331 78,46 360 37,43
Валовая прибыль 184 69,13 179 23,31 171 89,62 172 93,47 172 10,97 188 73,46
Налог на имущество 451,53 444,95 438,37 431,86 425,31 418,83
Административные издержки 32 69,35 69 02,65 48 84,69 34 56,60 70 14,11 32 98,89
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала 83 70,70 84 73,75 84 81,13 85 92,90 86 09,08 86 29,69
Зарплата производственного персонала
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки 116 40,06 153 76,40 132 65,83 119 49,50 157 23,19 119 28,58
Амортизация 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79
Проценты по кредитам 12 91,32 12 54,15 11 84,03 11 15,71 10 30,34 9 95,13
Суммарные непроизводственные издержки 16 16,11 16 78,94 15 08,82 14 40,51 14 55,13 13 19,92
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов 499 41,61 447 80,18 437 57,15 415 80,56 377 08,95 377 01,62
Прибыль до выплаты налога -447 80,18 -437 57,15 -415 80,56 -377 08,95 -377 01,62 -322 95,49
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль -447 80,18 -437 57,15 -415 80,56 -377 08,95 -377 01,62 -322 95,49
Налог на прибыль
Чистая прибыль -447 80,18 -437 57,15 -415 80,56 -377 08,95 -377 01,62 -322 95,49
Прибыли-убытки (руб.)
Строка 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008
Валовый объем продаж 628 98,86 671 55,03 638 00,95 647 01,18 645 22,00 628 30,79
Потери 2 63,01 3 57,61 2 10,85 2 39,20 2 32,28 2 76,09
Налоги с продаж 37 27,93 40 17,30 38 86,06 38 50,07 38 01,32 37 05,85
Чистый объем продаж 588 07,92 628 80,12 596 04,04 605 11,90 603 88,40 587 48,86
Материалы и комплектующие 386 48,16 412 95,49 392 65,92 397 03,11 396 04,67 386 76,86
Сдельная зарплата
Суммарные прямые издержки 386 48,16 412 95,49 392 65,92 397 03,11 396 04,67 386 76,86
Валовая прибыль 201 59,76 215 84,63 203 38,12 208 08,79 206 83,73 201 72,00
Налог на имущество 412,34 405,87 399,25 392,73 386,20 379,65
Административные издержки 33 99,00 72 30,74 50 63,44 35 32,42 73 23,13 34 81,71
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала 87 54,78 87 50,67 88 50,62 89 54,67 89 62,84 90 75,16
Зарплата производственного персонала
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки 121 53,78 160 81,41 138 14,06 125 87,09 163 85,97 124 56,87
Амортизация 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79
Проценты по кредитам 8 24,82 7 96,15 6 54,10 5 17,54 4 13,02 3 84,96
Суммарные непроизводственные издержки 12 49,62 11 20,94 10 78,89 9 42,33 8 37,81 7 09,75
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов 322 95,49 254 51,47 210 75,05 156 29,14 83 42,51 48 68,76
Прибыль до выплаты налога -254 51,47 -210 75,05 -156 29,14 -83 42,51 -48 68,76 20 56,98
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль -254 51,47 -210 75,05 -156 29,14 -83 42,51 -48 68,76 20 56,98
Налог на прибыль
Чистая прибыль -254 51,47 -210 75,05 -156 29,14 -83 42,51 -48 68,76 20 56,98
Прибыли-убытки (руб.)
Строка 5.2008 6.2008 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008
Валовый объем продаж 630 09,81 594 41,94 575 66,26 594 30,09 622 89,00 670 37,72
Потери 2 82,37 2 35,80 2 54,50 2 51,20 2 79,92 3 86,73
Налоги с продаж 37 30,59 35 96,52 34 03,98 35 47,81 37 49,34 40 20,26
Чистый объем продаж 589 96,85 556 09,62 537 07,78 555 31,08 582 59,74 627 30,73
Материалы и комплектующие 386 74,27 365 95,96 353 57,03 366 42,33 383 31,13 413 54,50
Сдельная зарплата
Суммарные прямые издержки 386 74,27 365 95,96 353 57,03 366 42,33 383 31,13 413 54,50
Валовая прибыль 203 22,58 190 13,66 184 50,74 189 88,75 198 28,60 213 76,23
Налог на имущество 373,11 366,55 359,98 353,47 346,97 264,65
Административные издержки 35 10,33 75 46,27 52 51,91 37 28,41 77 00,80 35 08,97
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала 90 91,65 91 12,35 92 37,28 92 66,48 93 99,97 94 37,78
Зарплата производственного персонала
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки 126 01,98 167 58,62 144 89,19 130 94,88 170 00,76 129 46,75
Амортизация 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79 3 24,79 49 24,79
Проценты по кредитам 1 01,83 1 33,39 635,79
Суммарные непроизводственные издержки 5 26,62 5 58,18 4 60,58 3 24,79 3 24,79 49 24,79
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога 71 20,87 17 30,30 34 40,99 54 15,60 23 56,08 34 40,04
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль 71 20,87 17 30,30 34 40,99 54 15,60 23 56,08 34 40,04
Налог на прибыль
Чистая прибыль 71 20,87 17 30,30 34 40,99 54 15,60 23 56,08 34 40,04
8. Финансовый план.

Финансовые показатели

Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,09
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -50 33,79 -186 93,32 -389 82,18 -441 37,05 -553 79,45
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -1 67,92 -6 82,15 -13 02,90 -15 49,49 -19 00,75
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 8 88,15
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -11,26
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 22,41
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 22,37
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 226,67 270,18 298,90
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 90,35 113,58 100,15
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 90,35 113,58 100,33
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -100,00 -100,00 -178,94 -158,76 -150,28
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -53,55 -53,55 -29,50 -33,40 -36,88
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,17
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -106,72
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -106,72
Рентабельность оборотных активов (RCA), % -1 27 18,95
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -1 20,07 -2 42,10 -2 91,06
Рентабельность инвестиций (ROI), % -1 20,07 -2 42,10 -2 86,76
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 00,00 1 00,00 1 00,00 1 00,00 1 00,00
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели
Строка 4.2007 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,10 0,10 0,08 0,08 0,08
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -532 36,64 -549 90,24 -611 85,85 -605 80,89 -601 35,50
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -18 16,00 -19 59,14 -21 95,82 -21 18,58 -21 56,01
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 7 98,89 7 33,26 8 54,31 8 74,43 7 88,76
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -12,22 -11,82 -10,33 -10,00 -10,11
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 23,73 24,03 23,70 23,04 23,53
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 23,68 23,99 23,65 23,00 23,49
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 281,58 265,17 264,05 257,89 245,85
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 87,58 62,11 34,77 27,65 13,38
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 87,75 62,23 34,84 27,70 13,41
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -155,07 -160,54 -160,96 -163,34 -168,57
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -35,92 -34,82 -34,74 -34,24 -33,31
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,63 34,08 34,17 34,08 34,05
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -92,00 -82,63 -83,22 -82,37 -74,51
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -92,00 -82,63 -83,22 -82,37 -74,51
Рентабельность оборотных активов (RCA), % -1 25 28,55 -994 44,79 -1 18 08,73 -1 08 33,98 -891 19,74
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -2 83,15 -1 86,00 -1 72,37 -1 98,20 -1 53,60
Рентабельность инвестиций (ROI), % -2 78,93 -1 82,04 -1 68,55 -1 94,64 -1 50,15
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 00,00 1 00,00 1 00,00 1 00,00 1 00,00
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели
Строка 9.2007 10.2007 11.2007 12.2007 1.2008
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,08 0,09 0,11 0,14 0,14
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -632 82,86 -573 51,94 -501 83,13 -453 81,92 -395 11,22
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -22 84,40 -20 48,88 -17 30,01 -16 88,86 -14 79,19
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 7 38,45 7 83,52 8 81,41 8 48,92 8 65,90
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -9,57 -11,49 -14,07 -16,62 -18,11
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 23,75 26,29 28,60 31,05 29,97
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 23,70 26,23 28,53 30,97 29,90
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 247,89 228,41 202,97 186,63 165,38
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 0,00 0,00 0,00
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 0,00 0,00 0,00
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -167,62 -177,87 -197,12 -215,43 -252,94
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -33,53 -31,94 -29,24 -27,14 -22,90
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,29 34,31 34,33 34,36 34,17
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -74,88 -58,75 -43,31 -33,56 -26,24
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -74,88 -58,75 -43,31 -33,56 -26,24
Рентабельность оборотных активов (RCA), % -893 47,17 -713 62,70 -533 12,43 -411 70,43 -329 63,91
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -1 78,23 -1 44,27 -1 38,50 -1 42,25 -786,48
Рентабельность инвестиций (ROI), % -1 74,70 -1 40,93 -1 35,63 -1 39,62 -784,61
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 00,00 1 00,00 1 00,00 1 00,00 1 00,00
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели
Строка 2.2008 3.2008 4.2008 5.2008 6.2008
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,18 0,21 0,28 0,44 0,52
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -318 99,79 -280 01,25 -206 50,72 -132 05,06 -110 49,97
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -11 99,12 -9 20,66 -7 16,16 -4 56,32 -3 76,79
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 8 14,95 8 90,18 7 54,77 7 49,46 7 42,08
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -22,84 -25,86 -34,09 -53,62 -60,63
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 30,92 31,33 31,05 31,70 30,44
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 30,85 31,25 30,97 31,62 30,36
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 135,28 121,09 91,11 59,23 50,34
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 0,00 0,00
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 0,00 0,00
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -383,41 -574,17 1 24,51 145,26 101,39
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -15,25 -10,07 7,57 42,73 14,45
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,34 34,25 34,22 34,47 34,25
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -13,73 -8,10 3,45 12,04 3,22
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -13,73 -8,10 3,45 12,04 3,22
Рентабельность оборотных активов (RCA), % -171 38,96 -99 60,30 41 72,94 146 84,04 37 49,13
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -424,45 -253,72 106,99 381,69 98,09
Рентабельность инвестиций (ROI), % -423,41 -253,07 106,71 380,70 97,83
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 00,00 1 00,00 1 00,00 933,69 197,02
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели
Строка 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,77 67,04 136,45 325,13
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 65,55 134,98 323,68
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -71 84,19 -12 43,80 14 37,07 98 01,90
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -2 03,32 -446,54 518,73 3 43,16
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 7 20,42 7 38,42 7 93,82 7 20,01
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -90,55 -523,30 470,92 76,23
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 29,96 31,53 33,66 47,57
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 29,89 28,09 26,55 25,02
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 33,26 16,28 15,47 14,58
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 49,84 19,45 18,30 17,07
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз 55,96
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,27 34,04 34,08 34,13
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 6,50 9,83 4,06 5,49
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 6,50 9,83 4,06 5,49
Рентабельность оборотных активов (RCA), % 75 10,38 2 28,99 511,07 289,93
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % 194,63 309,86 136,75 261,31
Рентабельность инвестиций (ROI), % 194,13 276,04 107,88 137,44
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 290,87 329,73 127,63 160,90
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Суммарные прямые издержки
Наименование Ед. изм. (руб.) ($ US)
КПБ (1.5 спальный) шт 342,00 0,00
КПБ (2,0 спальный) шт 553,00 0,00
КПБ (подростковый) шт 357,00 0,00
Матрац (бязь, 160*200) шт 656,00 0,00
Матрац (тик, 200*200) шт 609,00 0,00
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 1 00,00 0,00
Одеяло (пухо-перовое, 200*200 шт 1 33,00 0,00
Одеяло (синтепон, 140*200) шт 347,00 0,00
Одеяло (синтепон, 220*200) шт 497,00 0,00
Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 433,00 0,00
Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 547,00 0,00
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 1 33,00 0,00
Одеяло (экофайбер, 175*200) шт 540,00 0,00
Плед (акрил, 180*200) шт 625,00 0,00
Плед (меховой, 180*200) шт 1 00,00 0,00
Плед (шерсть, 145*180) шт 733,00 0,00
подушка (ватная, 50*60) шт 86,00 0,00
Подушка (декоративная, 50*50) шт 148,00 0,00
Подушка (перовая, 50*60) шт 120,00 0,00
Подушка (перо-пуховая, 70*70) шт 135,00 0,00
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 76,00 0,00
Подушка (пуховая, 70*70) шт 270,00 0,00
Подушка (силикон, 70*50) шт 253,00 0,00
Подушка (синтепон, 50*60) шт 73,00 0,00
Подушка (халофайбер, 70*70) шт 147,00 0,00
Полотенце (кухонное, 50*50) шт 30,00 0,00
Полотенце (махровое, 100*150) шт 153,00 0,00
Полотенце (махровое, 75*50) шт 90,00 0,00
Халат (банный, с капюшоном) шт 738,00 0,00
Халат (махровый) шт 633,00 0,00
Халат (трикотажный) шт 495,00 0,00
Прямые издержки КПБ (1.5 спальный)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 342,00 0,00
КПБ (1,5 спальный) 1,000 0,000 342,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 342,00 0,00
Прямые издержки КПБ (2,0 спальный)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 553,00 0,00
КПБ (2,0 спальный) 1,000 0,000 553,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 553,00 0,00
Прямые издержки КПБ (подростковый)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 357,00 0,00
КПБ (подрастковый) 1,000 0,000 357,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 357,00 0,00
Прямые издержки Матрац (бязь, 160*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 656,00 0,00
Матрац (бязь, 160*200) 1,000 0,000 656,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 656,00 0,00
Прямые издержки Матрац (тик, 200*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 609,00 0,00
Матрац (тик, 200*200) 1,000 0,000 609,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 609,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (пухо-перовое, 175*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 1 00,00 0,00
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 1,000 0,000 1 00,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 1 00,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (пухо-перовое, 200*200
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 1 33,00 0,00
Одеяло( пухо-перовое, 200*200) 1,000 0,000 1 33,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 1 33,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (синтепон, 140*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 347,00 0,00
Одеяло (синтепон, 145*200) 1,000 0,000 347,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 347,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (синтепон, 220*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 497,00 0,00
Одеяло (синтепон, 220*200) 1,000 0,000 497,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 497,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (халофайбер, 140*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 433,00 0,00
Одеяло (халофайбер, 140*200) 1,000 0,000 433,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 433,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (халофайбер, 200*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 547,00 0,00
Одеяло (халофайбер, 200*200) 1,000 0,000 547,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 547,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 1 33,00 0,00
одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 1,000 0,000 1 33,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 1 33,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (экофайбер, 175*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 540,00 0,00
Одеяло (экофайбер, 175*205) 1,000 0,000 540,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 540,00 0,00
Прямые издержки Плед (акрил, 180*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 625,00 0,00
Плед (акрил, 180*200) 1,000 0,000 625,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 625,00 0,00
Прямые издержки Плед (меховой, 180*200)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 1 00,00 0,00
Плед (меховой, 180*200) 1,000 0,000 1 00,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 1 00,00 0,00
Прямые издержки Плед (шерсть, 145*180)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 733,00 0,00
Плед (шерсть,145*180) 1,000 0,000 733,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 733,00 0,00
Прямые издержки подушка (ватная, 50*60)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 86,00 0,00
Подушка (ватная,50*60) 1,000 0,000 86,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 86,00 0,00
Прямые издержки Подушка (декоративная, 50*50)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 148,00 0,00
Подушка (декоративная, 50*50) 1,000 0,000 148,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 148,00 0,00
Прямые издержки Подушка (перовая, 50*60)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 120,00 0,00
Подушка (перовая, 50*60) 1,000 0,000 120,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 120,00 0,00
Прямые издержки Подушка (перо-пуховая, 70*70)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 135,00 0,00
Подушка (перо-пуховая,70*70) 1,000 0,000 135,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 135,00 0,00
Прямые издержки Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 76,00 0,00
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 1,000 0,000 76,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 76,00 0,00
Прямые издержки Подушка (пуховая, 70*70)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 270,00 0,00
Подушка (пуховая, 70*70) 1,000 0,000 270,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 270,00 0,00
Прямые издержки Подушка (силикон, 70*50)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 253,00 0,00
Подушка (силикон, 70*50) 1,000 0,000 253,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 253,00 0,00
Прямые издержки Подушка (синтепон, 50*60)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 73,00 0,00
Подушка (синтепон,50*60) 1,000 0,000 73,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 73,00 0,00
Прямые издержки Подушка (халофайбер, 70*70)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 147,00 0,00
Подушка(халофайбер. 70*70) 1,000 0,000 147,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 147,00 0,00
Прямые издержки Полотенце (кухонное, 50*50)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 30,00 0,00
Полотенце (кухонное,50*50) 1,000 0,000 30,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 30,00 0,00
Прямые издержки Полотенце (махровое, 100*150)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 153,00 0,00
Полотенце (махровое, 100*150) 1,000 0,000 153,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 153,00 0,00
Прямые издержки Полотенце (махровое, 75*500)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 90,00 0,00
Полотенце(махровое, 75*50) 1,000 0,000 90,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 90,00 0,00
Прямые издержки Халат (банный, с капюшоном)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 738,00 0,00
Халат(банный, с капюшоном) 1,000 0,000 738,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 738,00 0,00
Прямые издержки Халат (махровый)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 633,00 0,00
Халат( махровый) 1,000 0,000 633,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 633,00 0,00
Прямые издержки Халат (трикотажный)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 495,00 0,00
Халат(трикотажный) 1,000 0,000 495,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 495,00 0,00
Общие издержки
Название Сумма Сумма Платежи
(руб.) ($ US)
Управление
аренда 25 00,00 Ежемесячно, с 2 по 24 мес.
Плата за сигнализацию 15 00,00 Раз в полгода, с 3 по 24 мес.
Реклама 35 00,00 Ежеквартально, с 5 по 24 мес.
Плата за электричество 3 00,00 Ежемесячно, с 2 по 24 мес.
Плата за телефон 900,00 Ежемесячно, с 3 по 24 мес.
Покупка упаковочных пакетов 600,00 Ежеквартально, с 5 по 24 мес.
Плата за воду 1 00,00 Ежемесячно, с 2 по 24 мес.
Покупка канцтоваров 700,00 Ежеквартально, с 4 по 24 мес.
Покупка хозтоваров 1 00,00 Раз в полгода, с 4 по 24 мес.
Кредиты
Название Дата Сумма Сумма Срок Ставка
(руб.) ($ US) %
Результат подбора кредита 01.11.2006 798 86,39 719 дней 22,00
Кэш-фло (руб.)
Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007
Поступления от продаж 552 21,88 577 16,15
Затраты на материалы и комплектующие 342 73,89 354 26,01
Затраты на сдельную заработную плату
Суммарные прямые издержки 342 73,89 354 26,01
Общие издержки 29 12,62 46 56,78 33 03,44 67 23,40 31 11,42
Затраты на персонал 72 48,72 72 70,16
Суммарные постоянные издержки 29 12,62 46 56,78 33 03,44 140 72,12 104 81,57
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления
Другие выплаты
Налоги 10 28,82 43 23,13
Кэш-фло от операционной деятельности -29 12,62 -46 56,78 -33 03,44 59 47,05 74 85,44
Затраты на приобретение активов 286 79,58
Другие издержки подготовительного периода 50 00,00 102 31,54 117 78,12 66 15,58 82 31,40
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -50 00,00 -102 31,54 -403 57,70 -66 15,58 -82 31,40
Собственный (акционерный) капитал
Займы 50 33,79 135 59,54 461 94,26 113 77,37 37 21,43
Выплаты в погашение займов 61 69,81
Выплаты процентов по займам 933,79 3 15,38 11 79,77 13 58,36 14 37,08 13 15,64
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности 50 00,00 131 44,16 449 14,49 99 19,02 22 84,35 -74 85,44
Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Кэш-фло (руб.)
Строка 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007 9.2007 10.2007
Поступления от продаж 576 48,99 560 14,38 536 71,46 539 97,72 536 17,12 584 44,88
Затраты на материалы и комплектующие 356 52,98 346 12,49 332 24,02 334 88,86 331 76,68 360 72,80
Затраты на сдельную заработную плату
Суммарные прямые издержки 356 52,98 346 12,49 332 24,02 334 88,86 331 76,68 360 72,80
Общие издержки 32 69,35 69 02,65 48 84,69 34 56,60 70 14,11 32 98,89
Затраты на персонал 73 95,35 73 24,34 74 57,14 74 93,77 75 34,28 76 78,68
Суммарные постоянные издержки 105 64,71 143 26,99 122 41,83 109 50,37 146 48,39 108 77,56
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления
Другие выплаты
Налоги 45 67,87 45 84,24 44 78,80 42 34,73 43 05,05 42 78,71
Кэш-фло от операционной деятельности 68 63,43 25 90,65 37 26,82 52 23,76 15 87,01 71 15,80
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственный (акционерный) капитал
Займы
Выплаты в погашение займов 55 72,11 12 36,50 25 42,79 41 08,04 4 56,66 61 20,68
Выплаты процентов по займам 12 91,32 12 54,15 11 84,03 11 15,71 10 30,34 9 95,13
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности -68 63,43 -25 90,65 -37 26,82 -52 23,76 -15 87,01 -71 15,80
Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Кэш-фло (руб.)
Строка 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008
Поступления от продаж 625 35,85 668 97,42 635 90,10 644 61,97 642 89,72 625 54,71
Затраты на материалы и комплектующие 386 79,32 412 37,08 392 21,27 397 13,57 396 12,14 386 71,74
Затраты на сдельную заработную плату
Суммарные прямые издержки 386 79,32 412 37,08 392 21,27 397 13,57 396 12,14 386 71,74
Общие издержки 33 99,00 72 30,74 50 63,44 35 32,42 73 23,13 34 81,71
Затраты на персонал 76 27,00 77 49,71 77 75,99 78 05,85 78 39,33 79 76,45
Суммарные постоянные издержки 110 26,00 149 80,45 127 39,43 114 38,27 152 62,46 113 58,16
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления
Другие выплаты
Налоги 45 61,77 48 28,89 56 90,69 49 34,88 49 73,58 49 00,02
Кэш-фло от операционной деятельности 83 68,76 58 51,00 57 38,71 83 75,26 42 41,53 75 24,77
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственный (акционерный) капитал
Займы
Выплаты в погашение займов 74 43,94 50 54,85 51 84,61 78 57,71 38 28,51 72 39,82
Выплаты процентов по займам 8 24,82 7 96,15 6 54,10 5 17,54 4 13,02 3 84,96
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности -83 68,76 -58 51,00 -57 38,71 -83 75,26 -42 41,53 -75 24,77
Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Кэш-фло (руб.)
Строка 5.2008 6.2008 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008
Поступления от продаж 627 27,44 592 06,14 572 11,75 591 78,89 619 09,08 667 51,00
Затраты на материалы и комплектующие 386 74,36 365 87,12 353 39,23 366 61,42 383 53,95 413 89,69
Затраты на сдельную заработную плату
Суммарные прямые издержки 386 74,36 365 87,12 353 39,23 366 61,42 383 53,95 413 89,69
Общие издержки 35 10,33 75 46,27 52 51,91 37 28,41 77 00,80 35 08,97
Затраты на персонал 79 17,24 80 61,71 80 09,90 81 61,82 82 17,51 82 77,00
Суммарные постоянные издержки 115 27,57 155 07,98 133 61,81 118 90,23 159 18,31 118 85,97
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления
Другие выплаты
Налоги 48 80,26 49 81,23 47 23,90 45 08,63 47 30,26 48 10,12
Кэш-фло от операционной деятельности 77 45,26 21 29,82 38 86,81 60 18,61 29 06,56 86 65,22
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственный (акционерный) капитал
Займы
Выплаты в погашение займов 75 43,43 20 96,42 38 51,02 34 79,48
Выплаты процентов по займам 1 01,83 1 33,39 635,79
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности -77 45,26 -21 29,82 -38 86,81 -34 79,48
Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 25 39,13 54 45,68
Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 25 39,13 54 45,68 141 10,91
Баланс (руб.)
Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007
Денежные средства
Счета к получению
Сырье, материалы и комплектующие
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции 501,17 531,97
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы 501,17 531,97
Основные средства 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58
Накопленная амортизация 3 24,79 7 49,58 11 74,38
Остаточная стоимость основных средств: 286 79,58 282 54,79 278 30,00 274 05,20
Земля
Здания и сооружения
Оборудование
Предоплаченные расходы
Другие активы 286 79,58 282 54,79 278 30,00 274 05,20
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 286 79,58 282 54,79 278 31,17 274 37,17
Отсроченные налоговые платежи 476,80 947,06 34 32,92 36 62,20
Краткосрочные займы 50 33,79 186 93,32 389 05,38 440 89,99 519 47,71 496 06,41
Счета к оплате
Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 50 33,79 186 93,32 389 82,18 441 37,05 553 80,62 533 68,61
Долгосрочные займы 258 82,20 320 74,96 279 38,68 240 10,17
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала
Резервные фонды
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль -50 33,79 -186 93,32 -362 84,80 -480 57,23 -554 88,14 -499 41,61
Суммарный собственный капитал -50 33,79 -186 93,32 -362 84,80 -480 57,23 -554 88,14 -499 41,61
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 286 79,58 282 54,79 278 31,17 274 37,17
Баланс (руб.)
Строка 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007 9.2007 10.2007
Денежные средства
Счета к получению
Сырье, материалы и комплектующие
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции 539,92 516,15 493,92 508,79 507,01 542,37
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы 539,92 516,15 493,92 508,79 507,01 542,37
Основные средства 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58
Накопленная амортизация 15 99,17 19 23,96 23 48,75 27 73,54 31 98,34 35 23,13
Остаточная стоимость основных средств: 270 80,41 266 55,62 262 30,83 258 06,04 254 81,24 250 56,45
Земля
Здания и сооружения
Оборудование
Предоплаченные расходы
Другие активы 270 80,41 266 55,62 262 30,83 258 06,04 254 81,24 250 56,45
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 270 20,33 266 71,77 263 24,75 259 14,82 255 88,25 251 98,82
Отсроченные налоговые платежи 37 56,04 36 20,96 35 40,13 36 66,64 36 89,40 39 14,52
Краткосрочные займы 513 74,12 575 81,04 570 34,68 566 77,65 596 00,46 534 79,79
Счета к оплате
Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 550 30,16 612 02,00 605 74,81 602 44,29 632 89,87 573 94,31
Долгосрочные займы 168 70,35 92 26,92 72 30,50 34 79,48
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала
Резервные фонды
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль -447 80,18 -437 57,15 -415 80,56 -377 08,95 -377 01,62 -322 95,49
Суммарный собственный капитал -447 80,18 -437 57,15 -415 80,56 -377 08,95 -377 01,62 -322 95,49
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 270 20,33 266 71,77 263 24,75 259 14,82 255 88,25 251 98,82
Баланс (руб.)
Строка 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008
Денежные средства
Счета к получению
Сырье, материалы и комплектующие
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции 573,54 615,13 570,49 580,95 588,42 583,31
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы 573,54 615,13 570,49 580,95 588,42 583,31
Основные средства 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58
Накопленная амортизация 39 47,92 43 72,71 47 97,50 51 22,30 54 47,09 58 71,88
Остаточная стоимость основных средств: 246 31,66 242 06,87 238 82,08 235 57,28 231 32,49 227 07,70
Земля
Здания и сооружения
Оборудование
Предоплаченные расходы
Другие активы 246 31,66 242 06,87 238 82,08 235 57,28 231 32,49 227 07,70
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 247 05,20 243 22,00 239 52,56 235 38,23 231 20,92 227 91,01
Отсроченные налоговые платежи 42 20,81 45 16,05 38 85,31 39 42,06 39 79,51 39 63,69
Краткосрочные займы 459 35,85 408 81,00 357 96,39 279 38,68 240 10,17 168 70,35
Счета к оплате
Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 502 56,66 454 97,05 396 81,71 318 80,74 280 89,67 207 34,04
Долгосрочные займы
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала
Резервные фонды
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль -254 51,47 -210 75,05 -156 29,14 -83 42,51 -48 68,76 20 56,98
Суммарный собственный капитал -254 51,47 -210 75,05 -156 29,14 -83 42,51 -48 68,76 20 56,98
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 247 05,20 243 22,00 239 52,56 235 38,23 231 20,92 227 91,01
Баланс (руб.)
Строка 5.2008 6.2008 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008
Денежные средства 25 39,13 54 45,68 141 10,91
Счета к получению
Сырье, материалы и комплектующие
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции 583,40 574,55 556,75 575,84 598,66 633,84
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы 583,40 574,55 556,75 25 14,97 55 44,34 142 44,75
Основные средства 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58 286 79,58
Накопленная амортизация 62 96,67 66 21,46 70 46,26 74 71,05 78 95,84 127 20,63
Остаточная стоимость основных средств: 223 82,91 219 58,12 215 33,32 211 08,53 207 83,74 158 58,95
Земля
Здания и сооружения
Оборудование
Предоплаченные расходы
Другие активы 223 82,91 219 58,12 215 33,32 211 08,53 207 83,74 158 58,95
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 223 66,30 219 32,66 215 90,08 237 23,50 263 28,08 300 03,70
Отсроченные налоговые платежи 39 61,54 37 94,02 37 61,46 38 58,77 40 07,27 43 42,85
Краткосрочные займы 92 26,92 72 30,50 34 79,48
Счета к оплате
Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 132 88,46 110 24,52 71 40,94 38 58,77 40 07,27 43 42,85
Долгосрочные займы
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала
Резервные фонды
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль 91 77,85 109 08,15 144 49,13 198 64,73 222 20,81 256 60,85
Суммарный собственный капитал 91 77,85 109 08,15 144 49,13 198 64,73 222 20,81 256 60,85
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 223 66,30 219 32,66 215 90,08 237 23,50 263 28,08 300 03,70
Показатели инвестиций
Показатель Рубли Доллар США
Ставка дисконтирования 2,00 % 0,00 %
Период окупаемости 22 мес. 22 мес
Дисконтированный период окупаемости 22 мес 22 мес
Средняя норма рентабельности 58,89 % 59,67 %
Чистый приведенный доход 122 75 5 87
Индекс прибыльности 1,15 1,19
Внутренняя норма рентабельности 17,01 % 18,57 %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности 9,45 % 9,25 %
Длительность 1,21 лет 1,22 лет
Период расчета интегральных показателей - 24 мес . В приведённой выше таблице, ставка дисконтирования показывает изменение стоимости денег с течением времени. В нашем случае ставка дисконтирования равна 2,00%,что говорит о незначительном изменении стоимости денег.

Период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока. Глядя на наш пример, этот срок составляет 22 мес., что говорит о том, что при сроке бизнес-плана, равном 24 мес., это является не плохим результатом.

Дисконтированный период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока, но с учётом изменения стоимости денег. В нашем случае дисконтированный период окупаемости равен периоду окупаемости, это подтверждается невысокой ставкой дисконтирования.

Средняя норма рентабельности показывает доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций. На нашем примере видно, что рентабельность равна 58,89% в руб. и 59,67 в долларах США, это говорит о высокой доходности проекта.

Чистый приведённый доход представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учётом ожидаемого изменения стоимости денег. В нашем случае он равен 112075руб. или 5387 долларов, это говорит о том, что проект можно достаточно легко реализовать.

Индекс прибыльности – это относительная величина доходности проекта, которая определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. На нашем примере видно, что индекс прибыльности составляет 1,15. Внутренняя норма рентабельности определяется инвестиционной политикой компании.

Конституционное (государственное) право России

Маркетинг, товароведение, реклама

Психология, Общение, Человек

Менеджмент (Теория управления и организации)

Экономическая теория, политэкономия, макроэкономика

Педагогика

Юридическая психология

Бухгалтерский учет

Искусство

Банковское дело и кредитование

Уголовный процесс

Микроэкономика, экономика предприятия, предпринимательство

Экономика и Финансы

Политология, Политистория

Программное обеспечение

Социология

История

Литература, Лингвистика

Уголовное право

Международные экономические и валютно-кредитные отношения

Техника

Материаловедение

Религия

Культурология

Физика

Физкультура и Спорт

География, Экономическая география

Философия

Программирование, Базы данных

Экскурсии и туризм

Компьютерные сети

Сельское хозяйство

Гражданская оборона

Теория государства и права

Геология

Медицина

Биология

Нероссийское законодательство

Разное

Экономико-математическое моделирование

Химия

Охрана природы, Экология, Природопользование

Технология

Астрономия

Металлургия

Земельное право

Ветеринария

Транспорт

Математика

Военное дело

Конституционное (государственное) право зарубежных стран

Компьютеры и периферийные устройства

Военная кафедра

История отечественного государства и права

Муниципальное право России

Налоговое право

Таможенное право

Геодезия, геология

Право

Москвоведение

История экономических учений

Государственное регулирование, Таможня, Налоги

Банковское право

Музыка

Компьютеры, Программирование

Международное право

Семейное право

Радиоэлектроника

Финансовое право

Биржевое дело

Архитектура

История государства и права зарубежных стран

Историческая личность

Российское предпринимательское право

Гражданское право

Правоохранительные органы

Ценные бумаги

Криминалистика и криминология

Гражданское процессуальное право

Трудовое право

Административное право

Страховое право

Геодезия

Экологическое право

Пищевые продукты

Здоровье

История политических и правовых учений

Подобные работы

Отрасль. Выбор перспективы

echo "Потребность в продукте зависит от структуры и динамики роста транспорта, химической промышленности и других потребителей, а также от появления факторов конкуренции - появление заменителя и созда

Бюджетирование на предприятии

echo "Почему компании переходят на бюджетное управление? В условиях жесткой конкуренции, руководители компаний задумываются о завтрашнем дне. Какими финансами будет располагать их организация в опред

Инвестиции и их роль в промышленности

echo "Заключение Список литературы Введение Прежде чем перейти к рассмотрению данного вопроса, необходимо подчеркнуть, что с перехода к рынку существенно расширилось понимание таких категорий, как «ин

Товароведение вкусовых товаров (ликероводочные изделия)

echo "Сейчас существует много общих средств и способов фальсифицирования ликероводочных изделий, характерные также для водок и коньяков: частичная или полная замена пищевого спирта техническим, а такж

Балльная оценка финансового состояния предприятий уголовно-исполнительной системы (на примере главного управления федеральной службы исполнения наказаний по Краснодарскому Краю)

echo "Устойчивое финансовое состояние формируется в процессе всей производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Определение его на ту или иную дату отвечает на вопрос, насколько правильно п

Организация работы секретаря

echo "Секретарь является связующим звеном между своим руководителем и подчиненными. Секретарь представляет руководителя также и перед другими учреждениями, и по ней зачастую судят как о ее руководите

Теория заработной платы

echo "Денежная или номинальная заpаботная плата - это сумма денег, полученная за наш тpуд. Реальная заpаботная плата - это количество товаpов и услуг, котоpые мажно пpиобpести на номинальную заpаботн

Сравнительная оценка методики определения стоимости финансовых ресурсов предприятия на примере ОАО «Альфа»

echo "Финансирование - это сфера взаимодействия корпорации с рынком капитала. В сегменте финансирования можно выделить два ключевых подмножества принятия решений: распределение прибыли (дивидендная по