Скачать работу - Бизнес-план открытия магазина "Унисон"Екатеринбург, ул.
Победы, 96, в спальном районе города.
Главным конкурентом будет являться магазин «Перина Перони», находящийся по адресу ул.
Индустрии,44. Преимущества магазина «Унисон» в том, что продукция приобретается напрямую у производителей, следовательно цены на неё будут наиболее доступными. Также данный магазин обладает преимуществом в том, что здесь будут проводиться различные акции с розыгрышами призов. Ещё один плюс данного магазина состоит в том, что часы его работы наиболее удобны для покупателей (с 10-00 до 21-00) За 24 месяца проекта планируется достичь следующих показателей:
| Показатель | Ед. измерения | |
| Объём продаж | Тыс. руб. | 14400 |
| Прибыль | Руб. | 34440,04 |
| Срок окупаемости проекта | Мес. | 22 |
С развитием нашего бизнеса планируется открытие сети магазинов «Унисон». Необходимые капитальные вложения составляют 798386,39 рублей 2. Описание предприятия и товара. В марте 2007 года состоится открытие магазина «Унисон» специализирующегося на продаже постельных принадлежностей.
Данное предприятие находится в собственности одного предпринимателя.
Данный магазин планируется открыть в спальном районе города, в отдельном одноэтажном здании, площадью 100кв.м. Режим работы с10-00 до 21-00 без перерывов и выходных. В предпраздничные дни предполагаются различные акции с розыгрышами призов, а также скидки постоянным покупателям. Все товары в нашем магазине имеют сертификат соответствия. Все товары в нашем магазине доступны по своим ценам для каждого покупателя.
Основным поставщиком нашей продукции является ОАО «Пуховая сказка», крупнейший производитель постельных производителей. Мы предлагаем следующий перечень продуктов: Список продуктов/услуг
| Наименование | Ед. изм. | Нач. продаж |
| КПБ (1.5 спальный) | шт | 09.03.2007 |
| КПБ (2,0 спальный) | шт | 09.03.2007 |
| КПБ (подростковый) | шт | 09.03.2007 |
| Матрац (бязь, 160*200) | шт | 09.03.2007 |
| Матрац (тик, 200*200) | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | шт | 09.03.2007 |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | шт | 09.03.2007 |
| Плед (акрил, 180*200) | шт | 09.03.2007 |
| Плед (меховой, 180*200) | шт | 09.03.2007 |
| Плед (шерсть, 145*180) | шт | 09.03.2007 |
| подушка (ватная, 50*60) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (декоративная, 50*50) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (перовая, 50*60) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (пуховая, 70*70) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (силикон, 70*50) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (синтепон, 50*60) | шт | 09.03.2007 |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | шт | 09.03.2007 |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | шт | 09.03.2007 |
| Полотенце (махровое, 100*150) | шт | 09.03.2007 |
| Полотенце (махровое, 75*500) | шт | 09.03.2007 |
| Халат (банный, с капюшоном) | шт | 09.03.2007 |
| Халат (махровый) | шт | 09.03.2007 |
| Халат (трикотажный) | шт | 09.03.2007 |
Структура компании
| № | | Доля |
| 0 | Компания | |
| 1 | КПБ (1.5 спальный) | 100,00 |
| 2 | КПБ (2,0 спальный) | 100,00 |
| 3 | Матрац (бязь, 160*200) | 100,00 |
| 4 | Матрац (тик, 200*200) | 100,00 |
| 5 | Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | 100,00 |
| 6 | Одеяло (синтепон, 220*200) | 100,00 |
| 7 | Одеяло (халофайбер, 140*200) | 100,00 |
| 8 | Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | 100,00 |
| 9 | Одеяло (экофайбер, 175*200) | 100,00 |
| 10 | Плед (акрил, 180*200) | 100,00 |
| 11 | Плед (меховой, 180*200) | 100,00 |
| 12 | Плед (шерсть, 145*180) | 100,00 |
| 13 | подушка (ватная, 50*60) | 100,00 |
| 14 | Подушка (декоративная, 50*50) | 100,00 |
| 15 | Подушка (перовая, 50*60) | 100,00 |
| 16 | Подушка (перо-пуховая, 70*70) | 100,00 |
| 17 | Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | 100,00 |
| 18 | Подушка (пуховая, 70*70) | 100,00 |
| 19 | Подушка (силикон, 70*50) | 100,00 |
| 20 | Подушка (синтепон, 50*60) | 100,00 |
| 21 | Подушка (халофайбер, 70*70) | 100,00 |
| 22 | Полотенце (кухонное, 50*50) | 100,00 |
| 23 | Полотенце (махровое, 100*150) | 100,00 |
| 24 | Полотенце (махровое, 75*500) | 100,00 |
| 25 | Халат (банный, с капюшоном) | 100,00 |
| 26 | Халат (махровый) | 100,00 |
| 27 | Халат (трикотажный) | 100,00 |
| 28 | Директор | |
| 29 | Бухгалтер | |
| 30 | Продавец - консультант | |
| 3 1 | Уборщица | |
| 3 2 | Охранник | |
| 3 3 | Товаровед | |
| 3 4 | КПБ (подростковый) | 100,00 |
| 3 5 | Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | 100,00 |
| 3 6 | Одеяло (синтепон, 140*200) | 100,00 |
| 3 7 | Одеяло (халофайбер, 200*200) | 100,00 |
3. Исследование и анализ рынка сбыта. Рынок нашего товара в данном районе не очень развит и поэтому были проведены различные опросы населения, которые подтвердили необходимость открытия магазина «Унисон» именно здесь.
Ассортимент нашего товара распространяется на людей с любым достатком, ведь мы напрямую сотрудничаем с крупнейшим поставщиком постельных принадлежностей в Свердловской области, что подтверждается низкими ценами.
Основным конкурентом нашего магазина является магазин «Перина Перони», который расположен по адресу ул.
Индустрии, 44. Но мы имеем ряд преимуществ перед данным конкурентом, а именно: после открытия в нашем магазине ожидаются различного рода акции с розыгрышами призов и подарков, скидки постоянным покупателям по дисконтным картам.
Поэтому у нас есть потенциальная возможность открытия сети магазинов «Унисон». Следовательно, можно утверждать, что открытие нашего магазина будет выгодно и покупателям, и нам. Более подробно рынок сбыта данного товара можно рассмотреть в следующих таблицах: Банк, система учета Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO. Валюта проекта Основная валюта проекта - Рубли (руб.
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US Курс на момент ввода : 1 $ US = 28.810 руб. Темпы роста/падения курса (%)
Ставка рефинансирования
| | | |
| Валюта | 1 год | 2 год |
| | | |
| Рубли | 12,00 | 11,00 |
| Доллар | 0,00 | 0,00 |
Инфляция(Рубли)
| | | |
| Объект | 1 год | 2 год |
| | | |
| Сбыт | 9,00 | 8,50 |
| Прямые издержки | 9,00 | 8,50 |
| Общие издержки | 9,00 | 8,50 |
| Зарплата | 9,00 | 8,50 |
| Недвижимость | 9,00 | 8,50 |
Налоги
| Название налога | База | Период | Ставка |
| Отчисления в ПФ | Зарплата | Месяц | 14 % |
| Налог с оборота | Объем продаж | Месяц | 6 % |
| Налог на имущество | Имущество | Год | 2 % |
4. План сбыта.
Планируемый объём поставок
| | | | | | | | | | | |
| Продукт/Вариант | Ед. изм. | 11.2006 | 12.2006 | 1.2007 | 2.2007 | 3.2007 | 4.2007 | 5.2007 | 6.2007 | 7.2007 |
| | | | | | | | | | | |
| КПБ (2,0 спальный) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 19,00 | 24,00 | 25,00 | 20,00 | 19,00 |
| КПБ (1.5 спальный) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 16,00 | 18,00 | 19,00 | 20,00 | 21,00 |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 19,00 | 19,00 | 18,00 | 23,00 | 21,00 |
| Подушка (синтепон, 50*60) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 22,00 | 22,00 | 25,00 | 23,00 | 21,00 |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 26,00 | 28,00 | 25,00 | 29,00 | 29,00 |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25,00 | 26,00 | 25,00 | 28,00 | 24,00 |
| подушка (ватная, 50*60) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 21,00 | 25,00 | 22,00 | 24,00 | 26,00 |
| Подушка (пуховая, 70*70) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 20,00 | 24,00 | 25,00 | 24,00 |
| Подушка (декоративная, 50*50) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 22,00 | 22,00 | 20,00 | 24,00 | 24,00 |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 21,00 | 20,00 | 21,00 | 20,00 | 18,00 |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 19,00 | 19,00 | 18,00 | 17,00 |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 19,00 | 18,00 | 18,00 | 16,00 | 15,00 |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 19,00 | 18,00 | 18,00 | 17,00 | 16,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 17,00 | 17,00 | 16,00 | 15,00 | 15,00 |
| Плед (шерсть, 145*180) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 22,00 | 23,00 | 24,00 | 25,00 | 24,00 |
| Плед (меховой, 180*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 21,00 | 20,00 | 21,00 | 22,00 | 23,00 |
| Плед (акрил, 180*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 28,00 | 19,00 | 20,00 | 18,00 |
| Матрац (бязь, 160*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 21,00 | 25,00 | 24,00 | 20,00 |
| Матрац (тик, 200*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 22,00 | 20,00 | 19,00 | 18,00 |
| Полотенце (махровое, 100*150) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 33,00 | 35,00 | 38,00 | 37,00 | 36,00 |
| Полотенце (махровое, 75*500) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 33,00 | 36,00 | 35,00 | 35,00 | 39,00 |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 58,00 | 61,00 | 65,00 | 66,00 | 61,00 |
| Подушка (силикон, 70*50) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25,00 | 25,00 | 24,00 | 26,00 | 28,00 |
| Подушка (перовая, 50*60) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25,00 | 24,00 | 25,00 | 29,00 | 28,00 |
| Халат (банный, с капюшоном) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30,00 | 26,00 | 25,00 | 29,00 | 24,00 |
| Халат (махровый) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 27,00 | 28,00 | 26,00 | 24,00 | 23,00 |
| Халат (трикотажный) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 33,00 | 33,00 | 35,00 | 31,00 | 34,00 |
| КПБ (подростковый) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 21,00 | 22,00 | 22,00 | 22,00 | 20,00 |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 25,00 | 22,00 | 20,00 | 20,00 |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 20,00 | 22,00 | 19,00 | 18,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 21,00 | 22,00 | 24,00 | 20,00 | 18,00 |
Планируемый объём поставок
| | | | | | | | | | | | |
| Продукт/Вариант | 8.2007 | 9.2007 | 10.2007 | 11.2007 | 12.2007 | 1.2008 | 2.2008 | 3.2008 | 4.2008 | 5.2008 | 6.2008 |
| | | | | | | | | | | | |
| КПБ (2,0 спальный) | 25,00 | 25,00 | 23,00 | 25,00 | 29,00 | 16,00 | 18,00 | 19,00 | 23,00 | 24,00 | 27,00 |
| КПБ (1.5 спальный) | 20,00 | 25,00 | 26,00 | 19,00 | 16,00 | 19,00 | 20,00 | 19,00 | 23,00 | 26,00 | 25,00 |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | 26,00 | 18,00 | 26,00 | 28,00 | 24,00 | 23,00 | 29,00 | 25,00 | 27,00 | 23,00 | 21,00 |
| Подушка (синтепон, 50*60) | 22,00 | 20,00 | 20,00 | 24,00 | 25,00 | 24,00 | 25,00 | 26,00 | 25,00 | 22,00 | 23,00 |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | 29,00 | 30,00 | 30,00 | 26,00 | 29,00 | 25,00 | 29,00 | 29,00 | 30,00 | 27,00 | 31,00 |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | 23,00 | 22,00 | 26,00 | 30,00 | 25,00 | 26,00 | 28,00 | 29,00 | 28,00 | 24,00 | 25,00 |
| подушка (ватная, 50*60) | 28,00 | 24,00 | 24,00 | 25,00 | 23,00 | 20,00 | 20,00 | 28,00 | 28,00 | 24,00 | 24,00 |
| Подушка (пуховая, 70*70) | 24,00 | 24,00 | 22,00 | 23,00 | 22,00 | 22,00 | 28,00 | 27,00 | 25,00 | 22,00 | 24,00 |
| Подушка (декоративная, 50*50) | 25,00 | 22,00 | 23,00 | 26,00 | 28,00 | 28,00 | 27,00 | 29,00 | 22,00 | 25,00 | 27,00 |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | 21,00 | 17,00 | 22,00 | 25,00 | 28,00 | 29,00 | 28,00 | 27,00 | 22,00 | 22,00 | 20,00 |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | 15,00 | 18,00 | 20,00 | 22,00 | 24,00 | 22,00 | 23,00 | 22,00 | 20,00 | 19,00 | 16,00 |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | 17,00 | 18,00 | 20,00 | 22,00 | 25,00 | 25,00 | 23,00 | 21,00 | 20,00 | 19,00 | 17,00 |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | 15,00 | 16,00 | 18,00 | 19,00 | 19,00 | 20,00 | 20,00 | 19,00 | 18,00 | 17,00 | 16,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | 14,00 | 15,00 | 16,00 | 16,00 | 19,00 | 19,00 | 18,00 | 19,00 | 17,00 | 18,00 | 17,00 |
| Плед (шерсть, 145*180) | 23,00 | 25,00 | 24,00 | 29,00 | 29,00 | 25,00 | 28,00 | 22,00 | 22,00 | 23,00 | 20,00 |
| Плед (меховой, 180*200) | 20,00 | 20,00 | 21,00 | 28,00 | 30,00 | 24,00 | 26,00 | 28,00 | 25,00 | 24,00 | 22,00 |
| Плед (акрил, 180*200) | 17,00 | 19,00 | 21,00 | 24,00 | 26,00 | 20,00 | 24,00 | 22,00 | 20,00 | 24,00 | 19,00 |
| Матрац (бязь, 160*200) | 22,00 | 23,00 | 24,00 | 24,00 | 24,00 | 25,00 | 23,00 | 22,00 | 26,00 | 25,00 | 22,00 |
| Матрац (тик, 200*200) | 17,00 | 18,00 | 16,00 | 18,00 | 15,00 | 19,00 | 18,00 | 18,00 | 17,00 | 18,00 | 19,00 |
| Полотенце (махровое, 100*150) | 40,00 | 41,00 | 38,00 | 42,00 | 47,00 | 43,00 | 37,00 | 36,00 | 41,00 | 41,00 | 37,00 |
| Полотенце (махровое, 75*500) | 39,00 | 40,00 | 46,00 | 48,00 | 44,00 | 45,00 | 46,00 | 48,00 | 49,00 | 47,00 | 36,00 |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | 64,00 | 54,00 | 63,00 | 58,00 | 56,00 | 61,00 | 63,00 | 62,00 | 58,00 | 54,00 | 53,00 |
| Подушка (силикон, 70*50) | 27,00 | 25,00 | 26,00 | 23,00 | 28,00 | 22,00 | 25,00 | 24,00 | 24,00 | 22,00 | 25,00 |
| Подушка (перовая, 50*60) | 27,00 | 22,00 | 24,00 | 25,00 | 26,00 | 24,00 | 25,00 | 28,00 | 24,00 | 25,00 | 22,00 |
| Халат (банный, с капюшоном) | 25,00 | 24,00 | 29,00 | 31,00 | 33,00 | 31,00 | 31,00 | 29,00 | 32,00 | 32,00 | 31,00 |
| Халат (махровый) | 24,00 | 22,00 | 25,00 | 26,00 | 27,00 | 29,00 | 28,00 | 29,00 | 22,00 | 25,00 | 23,00 |
| Халат (трикотажный) | 34,00 | 31,00 | 34,00 | 34,00 | 34,00 | 32,00 | 32,00 | 31,00 | 30,00 | 35,00 | 35,00 |
| КПБ (подростковый) | 19,00 | 18,00 | 22,00 | 23,00 | 25,00 | 24,00 | 26,00 | 28,00 | 22,00 | 20,00 | 26,00 |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | 19,00 | 18,00 | 20,00 | 22,00 | 25,00 | 26,00 | 24,00 | 25,00 | 22,00 | 23,00 | 22,00 |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | 18,00 | 19,00 | 20,00 | 22,00 | 23,00 | 25,00 | 24,00 | 26,00 | 26,00 | 22,00 | 19,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | 18,00 | 19,00 | 22,00 | 21,00 | 24,00 | 22,00 | 20,00 | 20,00 | 22,00 | 19,00 | 16,00 |
Планируемый объём поставок
| | | | | |
| Продукт/Вариант | 7.2008 | 8.2008 | 9.2008 | 10.2008 |
| | | | | |
| КПБ (2,0 спальный) | 23,00 | 25,00 | 24,00 | 23,00 |
| КПБ (1.5 спальный) | 24,00 | 16,00 | 25,00 | 29,00 |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | 22,00 | 24,00 | 24,00 | 25,00 |
| Подушка (синтепон, 50*60) | 24,00 | 25,00 | 22,00 | 22,00 |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | 30,00 | 28,00 | 28,00 | 27,00 |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | 26,00 | 28,00 | 28,00 | 27,00 |
| подушка (ватная, 50*60) | 22,00 | 23,00 | 22,00 | 22,00 |
| Подушка (пуховая, 70*70) | 26,00 | 24,00 | 20,00 | 21,00 |
| Подушка (декоративная, 50*50) | 29,00 | 22,00 | 24,00 | 25,00 |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | 18,00 | 19,00 | 16,00 | 20,00 |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | 15,00 | 15,00 | 18,00 | 22,00 |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | 15,00 | 15,00 | 18,00 | 21,00 |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | 16,00 | 15,00 | 15,00 | 18,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | 16,00 | 16,00 | 15,00 | 19,00 |
| Плед (шерсть, 145*180) | 21,00 | 29,00 | 22,00 | 26,00 |
| Плед (меховой, 180*200) | 20,00 | 24,00 | 26,00 | 28,00 |
| Плед (акрил, 180*200) | 18,00 | 16,00 | 21,00 | 23,00 |
| Матрац (бязь, 160*200) | 25,00 | 22,00 | 26,00 | 26,00 |
| Матрац (тик, 200*200) | 21,00 | 22,00 | 25,00 | 21,00 |
| Полотенце (махровое, 100*150) | 40,00 | 39,00 | 38,00 | 40,00 |
| Полотенце (махровое, 75*500) | 36,00 | 38,00 | 38,00 | 36,00 |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | 61,00 | 64,00 | 63,00 | 56,00 |
| Подушка (силикон, 70*50) | 24,00 | 26,00 | 28,00 | 29,00 |
| Подушка (перовая, 50*60) | 24,00 | 22,00 | 24,00 | 22,00 |
| Халат (банный, с капюшоном) | 26,00 | 28,00 | 27,00 | 29,00 |
| Халат (махровый) | 19,00 | 20,00 | 23,00 | 22,00 |
| Халат (трикотажный) | 29,00 | 28,00 | 28,00 | 26,00 |
| КПБ (подростковый) | 25,00 | 29,00 | 26,00 | 25,00 |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | 20,00 | 20,00 | 23,00 | 25,00 |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | 21,00 | 22,00 | 25,00 | 24,00 |
Сбыт (Ценообразование)
| Продукт/Вариант | Цена(руб.) | Цена($ US) | Описание |
| | | | |
| КПБ (2,0 спальный) | 885,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 925,00руб. |
| | | | 17мес. - 967,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 11,00руб. |
| КПБ (1.5 спальный) | 547,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 572,00руб. |
| | | | 17мес. - 598,00руб. |
| | | | 23мес. - 625,00руб. |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | 235,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 231,00руб. |
| | | | 17мес. - 246,00руб. |
| | | | 23мес. - 257,00руб. |
| Подушка (синтепон, 50*60) | 117,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 122,00руб. |
| | | | 17мес. - 128,00руб. |
| | | | 23мес. - 134,00руб. |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | 122,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 127,00руб. |
| | | | 17мес. - 133,00руб. |
| | | | 23мес. - 139,00руб. |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | 216,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 226,00руб. |
| | | | 17мес. - 236,00руб. |
| | | | 23мес. - 247,00руб. |
| подушка (ватная, 50*60) | 138,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 144,00руб. |
| | | | 17мес. - 150,00руб. |
| | | | 23мес. - 157,00руб. |
| Подушка (пуховая, 70*70) | 432,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 451,00руб. |
| | | | 17мес. - 472,00руб. |
| | | | 23мес. - 494,00руб. |
| Подушка (декоративная, 50*50) | 237,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 248,00руб. |
| | | | 17мес. - 259,00руб. |
| | | | 23мес. - 271,00руб. |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | 795,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 831,00руб. |
| | | | 17мес. - 868,00руб. |
| | | | 23мес. - 907,00руб. |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | 693,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 724,00руб. |
| | | | 17мес. - 757,00руб. |
| | | | 23мес. - 791,00руб. |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | 864,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 903,00руб. |
| | | | 17мес. - 944,00руб. |
| | | | 23мес. - 986,00руб. |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | 2 33,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 2 29,00руб. |
| | | | 17мес. - 2 29,00руб. |
| | | | 23мес. - 2 34,00руб. |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | 3 93,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 3 32,00руб. |
| | | | 17мес. - 3 78,00руб. |
| | | | 23мес. - 3 30,00руб. |
| Плед (шерсть, 145*180) | 1 73,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 1 26,00руб. |
| | | | 17мес. - 1 81,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 39,00руб. |
| Плед (меховой, 180*200) | 1 00,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 1 68,00руб. |
| | | | 17мес. - 1 39,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 13,00руб. |
| Плед (акрил, 180*200) | 1 01,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 1 69,00руб. |
| | | | 17мес. - 1 40,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 14,00руб. |
| Матрац (бязь, 160*200) | 1 50,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 1 47,00руб. |
| | | | 17мес. - 1 99,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 53,00руб. |
| Матрац (тик, 200*200) | 974,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 1 18,00руб. |
| | | | 17мес. - 1 64,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 12,00руб. |
| Полотенце (махровое, 100*150) | 245,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 256,00руб. |
| | | | 17мес. - 268,00руб. |
| | | | 23мес. - 280,00руб. |
| Полотенце (махровое, 75*500) | 144,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 150,00руб. |
| | | | 17мес. - 157,00руб. |
| | | | 23мес. - 164,00руб. |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | 48,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 50,00руб. |
| | | | 17мес. - 52,00руб. |
| | | | 23мес. - 54,00руб. |
| Подушка (силикон, 70*50) | 405,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 423,00руб. |
| | | | 17мес. - 442,00руб. |
| | | | 23мес. - 462,00руб. |
| Подушка (перовая, 50*60) | 192,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 201,00руб. |
| | | | 17мес. - 210,00руб. |
| | | | 23мес. - 219,00руб. |
| Халат (банный, с капюшоном) | 1 81,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 1 34,00руб. |
| | | | 17мес. - 1 90,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 48,00руб. |
| Халат (махровый) | 1 13,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 1 59,00руб. |
| | | | 17мес. - 1 07,00руб. |
| | | | 23мес. - 1 57,00руб. |
| Халат (трикотажный) | 792,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 828,00руб. |
| | | | 17мес. - 865,00руб. |
| | | | 23мес. - 904,00руб. |
| КПБ (подростковый) | 571,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 597,00руб. |
| | | | 17мес. - 624,00руб. |
| | | | 23мес. - 652,00руб. |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | 555,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 580,00руб. |
| | | | 17мес. - 606,00руб. |
| | | | 23мес. - 634,00руб. |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | 875,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 915,00руб. |
| | | | 17мес. - 956,00руб. |
| | | | 23мес. - 999,00руб. |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | 2 60,000 | | |
| | | | Изменения цены |
| | | | 11мес. - 2 75,00руб. |
| | | | 17мес. - 2 96,00руб. |
| | | | 23мес. - 2 22,00руб. |
Сбыт (Условия оплаты)
| Продукт/Вариант | Описание |
| КПБ (2,0 спальный) | |
| | Продажа по факту |
| КПБ (1.5 спальный) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (синтепон, 50*60) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | |
| | Продажа по факту |
| подушка (ватная, 50*60) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (пуховая, 70*70) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (декоративная, 50*50) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | |
| | Продажа по факту |
| Плед (шерсть, 145*180) | |
| | Продажа по факту |
| Плед (меховой, 180*200) | |
| | Продажа по факту |
| Плед (акрил, 180*200) | |
| | Продажа по факту |
| Матрац (бязь, 160*200) | |
| | Продажа по факту |
| Матрац (тик, 200*200) | |
| | Продажа по факту |
| Полотенце (махровое, 100*150) | |
| | Продажа по факту |
| Полотенце (махровое, 75*500) | |
| | Продажа по факту |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (силикон, 70*50) | |
| | Продажа по факту |
| Подушка (перовая, 50*60) | |
| | Продажа по факту |
| Халат (банный, с капюшоном) | |
| | Продажа по факту |
| Халат (махровый) | |
| | Продажа по факту |
| Халат (трикотажный) | |
| | Продажа по факту |
| КПБ (подростковый) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | |
| | Продажа по факту |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | |
| | Продажа по факту |
Сбыт (Условия продаж)
| Продукт/Вариант | Описание |
| КПБ (2,0 спальный) | |
| | Потери: 0,600% |
| | Запас готовой продукции: 0,50% |
| КПБ (1.5 спальный) | |
| | Потери: 0,600% |
| | Запас готовой продукции: 0,30% |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| Подушка (синтепон, 50*60) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| подушка (ватная, 50*60) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Подушка (пуховая, 70*70) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Подушка (декоративная, 50*50) | |
| | Потери: 0,200% |
| | Запас готовой продукции: 0,09% |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | |
| | Потери: 0,200% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,09% |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| Плед (шерсть, 145*180) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Плед (меховой, 180*200) | |
| | Потери: 0,400% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Плед (акрил, 180*200) | |
| | Потери: 0,400% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Матрац (бязь, 160*200) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| Матрац (тик, 200*200) | |
| | Потери: 0,600% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| Полотенце (махровое, 100*150) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| Полотенце (махровое, 75*500) | |
| | Потери: 0,600% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | |
| | Потери: 0,600% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| Подушка (силикон, 70*50) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Подушка (перовая, 50*60) | |
| | Потери: 0,300% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Халат (банный, с капюшоном) | |
| | Потери: 0,400% |
| | Запас готовой продукции: 0,09% |
| Халат (махровый) | |
| | Потери: 0,400% |
| | Запас готовой продукции: 0,07% |
| Халат (трикотажный) | |
| | Потери: 0,400% |
| | Запас готовой продукции: 0,09% |
| КПБ (подростковый) | |
| | Потери: 0,800% |
| | Запас готовой продукции: 0,50% |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,20% |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | |
| | Потери: 0,500% |
| | Запас готовой продукции: 0,10% |
Материалы и комплектующие
| Наименование | Ед. изм. | Цена(руб.) | Цена($ US) |
| КПБ (1,5 спальный) | шт | 342,000 | |
| КПБ (2,0 спальный) | шт | 553,000 | |
| Матрац (бязь, 160*200) | шт | 656,000 | |
| Матрац (тик, 200*200) | шт | 609,000 | |
| КПБ (подрастковый) | шт | 357,000 | |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | шт | 1 00,000 | |
| Одеяло( пухо-перовое, 200*200) | шт | 1 33,000 | |
| Одеяло (синтепон, 145*200) | шт | 347,000 | |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | шт | 497,000 | |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | шт | 433,000 | |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | шт | 547,000 | |
| одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | шт | 1 33,000 | |
| Одеяло (экофайбер, 175*205) | шт | 540,000 | |
| Плед (акрил, 180*200) | шт | 625,000 | |
| Плед (меховой, 180*200) | шт | 1 00,000 | |
| Плед (шерсть,145*180) | шт | 733,000 | |
| Подушка (ватная,50*60) | шт | 86,000 | |
| Подушка (декоративная, 50*50) | шт | 148,000 | |
| Подушка (перовая, 50*60) | шт | 120,000 | |
| Подушка (перо-пуховая,70*70) | шт | 135,000 | |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | шт | 76,000 | |
| Подушка (силикон, 70*50) | шт | 253,000 | |
| Подушка (синтепон,50*60) | шт | 73,000 | |
| Подушка (пуховая, 70*70) | шт | 270,000 | |
| Полотенце (кухонное,50*50) | шт | 30,000 | |
| Полотенце (махровое, 100*150) | шт | 153,000 | |
| Полотенце(махровое, 75*50) | шт | 90,000 | |
| Халат(банный, с капюшоном) | шт | 738,000 | |
| Халат( махровый) | шт | 633,000 | |
| Халат(трикотажный) | шт | 495,000 | |
| Подушка(халофайбер. 70*70) | шт | 147,000 | |
5. План по персоналу. План по персоналу
| Должность | Кол-во | Зарплата | Зарплата | Платежи |
| | | (руб.) | ($ US) | |
| Управление | | | | |
| директор | 1 | 18 00,00 | | Ежемесячно, с 5 по 24 мес. |
| Бухгалтер | 1 | 10 00,00 | | Ежемесячно, с 5 по 24 мес. |
| продавец-консультант | 4 | 5 00,00 | | Ежемесячно, с 5 по 24 мес. |
| товаровед | 1 | 6 00,00 | | Ежемесячно, с 5 по 24 мес. |
| охранник | 2 | 5 00,00 | | Ежемесячно, с 5 по 24 мес. |
| уборщица | 2 | 2 00,00 | | Ежемесячно, с 5 по 24 мес. |
Всего 11 чел. 70300 руб. 6. Календарный план.
Список этапов
| Название | Длительность | Дата начала | Дата окончания |
| Регистрация предприятия | 30 | 02.11.2006 | 02.12.2006 |
| Поиск помещения в аренду | 21 | 02.12.2006 | 23.12.2006 |
| Проверка СЭС | 4 | 23.12.2006 | 27.12.2006 |
| Дизайн помещения | 20 | 28.12.2006 | 17.01.2007 |
| Телефонизация помещения | 7 | 01.01.2007 | 08.01.2007 |
| Установка сигнализации | 6 | 02.01.2007 | 08.01.2007 |
| Покупка компьютера | 3 | 05.01.2007 | 08.01.2007 |
| Покупка кассы | 3 | 08.01.2007 | 11.01.2007 |
| покупка столов | 4 | 08.01.2007 | 12.01.2007 |
| Покупка стульев | 4 | 08.01.2007 | 12.01.2007 |
| Покупка витрин | 5 | 10.01.2007 | 15.01.2007 |
| Поиск работников | 17 | 13.01.2007 | 30.01.2007 |
| Найм работников (собеседование) | 4 | 31.01.2007 | 04.02.2007 |
| Поиск поставщиков | 19 | 06.02.2007 | 25.02.2007 |
| Заключение контрактов | 9 | 26.02.2007 | 07.03.2007 |
| Реклама | 10 | 27.02.2007 | 09.03.2007 |
| Презентация магазина | 1 | 09.03.2007 | 10.03.2007 |
7. План прибыли.
Прибыли-убытки (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 11.2006 | 12.2006 | 1.2007 | 2.2007 | 3.2007 | 4.2007 |
| | | | | | | |
| Валовый объем продаж | | | | | 555 55,12 | 579 75,41 |
| Потери | | | | | 2 33,24 | 2 59,25 |
| Налоги с продаж | | | | | 33 21,31 | 34 92,52 |
| Чистый объем продаж | | | | | 519 00,57 | 542 23,63 |
| Материалы и комплектующие | | | | | 341 72,72 | 354 95,21 |
| Сдельная зарплата | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | | | | | 341 72,72 | 354 95,21 |
| Валовая прибыль | | | | | 177 27,85 | 187 28,42 |
| Налог на имущество | | | 476,80 | 470,26 | 464,55 | 458,06 |
| Административные издержки | | 29 12,62 | 46 56,78 | 33 03,44 | 67 23,40 | 31 11,42 |
| Производственные издержки | | | | | | |
| Маркетинговые издержки | | | | | | |
| Зарплата административного персонала | | | | | 82 77,54 | 83 71,98 |
| Зарплата производственного персонала | | | | | | |
| Зарплата маркетингового персонала | | | | | | |
| Суммарные постоянные издержки | | 29 12,62 | 46 56,78 | 33 03,44 | 150 00,94 | 114 83,40 |
| Амортизация | | | | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 |
| Проценты по кредитам | 933,79 | 3 15,38 | 11 79,77 | 13 58,36 | 14 37,08 | 13 15,64 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 933,79 | 3 15,38 | 11 79,77 | 17 83,15 | 18 61,88 | 17 40,43 |
| Другие доходы | | | | | | |
| Другие издержки | 50 00,00 | 102 31,54 | 117 78,12 | 66 15,58 | 82 31,40 | |
| Убытки предыдущих периодов | | 50 33,79 | 186 93,32 | 362 84,80 | 480 57,23 | 554 88,14 |
| Прибыль до выплаты налога | -50 33,79 | -186 93,32 | -362 84,80 | -480 57,23 | -554 88,14 | -499 41,61 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | | | | | | |
| Прибыль от курсовой разницы | | | | | | |
| Налогооблагаемая прибыль | -50 33,79 | -186 93,32 | -362 84,80 | -480 57,23 | -554 88,14 | -499 41,61 |
| Налог на прибыль | | | | | | |
| Чистая прибыль | -50 33,79 | -186 93,32 | -362 84,80 | -480 57,23 | -554 88,14 | -499 41,61 |
Прибыли-убытки (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 5.2007 | 6.2007 | 7.2007 | 8.2007 | 9.2007 | 10.2007 |
| | | | | | | |
| Валовый объем продаж | 578 13,95 | 562 79,99 | 538 26,68 | 542 70,84 | 538 95,00 | 587 33,09 |
| Потери | 2 64,96 | 2 65,61 | 2 55,22 | 2 73,12 | 2 77,88 | 2 88,21 |
| Налоги с продаж | 34 34,84 | 33 54,80 | 32 35,60 | 32 30,25 | 32 27,70 | 35 33,99 |
| Чистый объем продаж | 541 14,16 | 526 59,58 | 504 35,86 | 507 67,47 | 503 89,42 | 549 10,90 |
| Материалы и комплектующие | 356 45,03 | 346 36,27 | 332 46,24 | 334 74,00 | 331 78,46 | 360 37,43 |
| Сдельная зарплата | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | 356 45,03 | 346 36,27 | 332 46,24 | 334 74,00 | 331 78,46 | 360 37,43 |
| Валовая прибыль | 184 69,13 | 179 23,31 | 171 89,62 | 172 93,47 | 172 10,97 | 188 73,46 |
| Налог на имущество | 451,53 | 444,95 | 438,37 | 431,86 | 425,31 | 418,83 |
| Административные издержки | 32 69,35 | 69 02,65 | 48 84,69 | 34 56,60 | 70 14,11 | 32 98,89 |
| Производственные издержки | | | | | | |
| Маркетинговые издержки | | | | | | |
| Зарплата административного персонала | 83 70,70 | 84 73,75 | 84 81,13 | 85 92,90 | 86 09,08 | 86 29,69 |
| Зарплата производственного персонала | | | | | | |
| Зарплата маркетингового персонала | | | | | | |
| Суммарные постоянные издержки | 116 40,06 | 153 76,40 | 132 65,83 | 119 49,50 | 157 23,19 | 119 28,58 |
| Амортизация | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 |
| Проценты по кредитам | 12 91,32 | 12 54,15 | 11 84,03 | 11 15,71 | 10 30,34 | 9 95,13 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 16 16,11 | 16 78,94 | 15 08,82 | 14 40,51 | 14 55,13 | 13 19,92 |
| Другие доходы | | | | | | |
| Другие издержки | | | | | | |
| Убытки предыдущих периодов | 499 41,61 | 447 80,18 | 437 57,15 | 415 80,56 | 377 08,95 | 377 01,62 |
| Прибыль до выплаты налога | -447 80,18 | -437 57,15 | -415 80,56 | -377 08,95 | -377 01,62 | -322 95,49 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | | | | | | |
| Прибыль от курсовой разницы | | | | | | |
| Налогооблагаемая прибыль | -447 80,18 | -437 57,15 | -415 80,56 | -377 08,95 | -377 01,62 | -322 95,49 |
| Налог на прибыль | | | | | | |
| Чистая прибыль | -447 80,18 | -437 57,15 | -415 80,56 | -377 08,95 | -377 01,62 | -322 95,49 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 11.2007 | 12.2007 | 1.2008 | 2.2008 | 3.2008 | 4.2008 |
| | | | | | | |
| Валовый объем продаж | 628 98,86 | 671 55,03 | 638 00,95 | 647 01,18 | 645 22,00 | 628 30,79 |
| Потери | 2 63,01 | 3 57,61 | 2 10,85 | 2 39,20 | 2 32,28 | 2 76,09 |
| Налоги с продаж | 37 27,93 | 40 17,30 | 38 86,06 | 38 50,07 | 38 01,32 | 37 05,85 |
| Чистый объем продаж | 588 07,92 | 628 80,12 | 596 04,04 | 605 11,90 | 603 88,40 | 587 48,86 |
| Материалы и комплектующие | 386 48,16 | 412 95,49 | 392 65,92 | 397 03,11 | 396 04,67 | 386 76,86 |
| Сдельная зарплата | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | 386 48,16 | 412 95,49 | 392 65,92 | 397 03,11 | 396 04,67 | 386 76,86 |
| Валовая прибыль | 201 59,76 | 215 84,63 | 203 38,12 | 208 08,79 | 206 83,73 | 201 72,00 |
| Налог на имущество | 412,34 | 405,87 | 399,25 | 392,73 | 386,20 | 379,65 |
| Административные издержки | 33 99,00 | 72 30,74 | 50 63,44 | 35 32,42 | 73 23,13 | 34 81,71 |
| Производственные издержки | | | | | | |
| Маркетинговые издержки | | | | | | |
| Зарплата административного персонала | 87 54,78 | 87 50,67 | 88 50,62 | 89 54,67 | 89 62,84 | 90 75,16 |
| Зарплата производственного персонала | | | | | | |
| Зарплата маркетингового персонала | | | | | | |
| Суммарные постоянные издержки | 121 53,78 | 160 81,41 | 138 14,06 | 125 87,09 | 163 85,97 | 124 56,87 |
| Амортизация | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 |
| Проценты по кредитам | 8 24,82 | 7 96,15 | 6 54,10 | 5 17,54 | 4 13,02 | 3 84,96 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 12 49,62 | 11 20,94 | 10 78,89 | 9 42,33 | 8 37,81 | 7 09,75 |
| Другие доходы | | | | | | |
| Другие издержки | | | | | | |
| Убытки предыдущих периодов | 322 95,49 | 254 51,47 | 210 75,05 | 156 29,14 | 83 42,51 | 48 68,76 |
| Прибыль до выплаты налога | -254 51,47 | -210 75,05 | -156 29,14 | -83 42,51 | -48 68,76 | 20 56,98 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | | | | | | |
| Прибыль от курсовой разницы | | | | | | |
| Налогооблагаемая прибыль | -254 51,47 | -210 75,05 | -156 29,14 | -83 42,51 | -48 68,76 | 20 56,98 |
| Налог на прибыль | | | | | | |
| Чистая прибыль | -254 51,47 | -210 75,05 | -156 29,14 | -83 42,51 | -48 68,76 | 20 56,98 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 5.2008 | 6.2008 | 7.2008 | 8.2008 | 9.2008 | 10.2008 |
| | | | | | | |
| Валовый объем продаж | 630 09,81 | 594 41,94 | 575 66,26 | 594 30,09 | 622 89,00 | 670 37,72 |
| Потери | 2 82,37 | 2 35,80 | 2 54,50 | 2 51,20 | 2 79,92 | 3 86,73 |
| Налоги с продаж | 37 30,59 | 35 96,52 | 34 03,98 | 35 47,81 | 37 49,34 | 40 20,26 |
| Чистый объем продаж | 589 96,85 | 556 09,62 | 537 07,78 | 555 31,08 | 582 59,74 | 627 30,73 |
| Материалы и комплектующие | 386 74,27 | 365 95,96 | 353 57,03 | 366 42,33 | 383 31,13 | 413 54,50 |
| Сдельная зарплата | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | 386 74,27 | 365 95,96 | 353 57,03 | 366 42,33 | 383 31,13 | 413 54,50 |
| Валовая прибыль | 203 22,58 | 190 13,66 | 184 50,74 | 189 88,75 | 198 28,60 | 213 76,23 |
| Налог на имущество | 373,11 | 366,55 | 359,98 | 353,47 | 346,97 | 264,65 |
| Административные издержки | 35 10,33 | 75 46,27 | 52 51,91 | 37 28,41 | 77 00,80 | 35 08,97 |
| Производственные издержки | | | | | | |
| Маркетинговые издержки | | | | | | |
| Зарплата административного персонала | 90 91,65 | 91 12,35 | 92 37,28 | 92 66,48 | 93 99,97 | 94 37,78 |
| Зарплата производственного персонала | | | | | | |
| Зарплата маркетингового персонала | | | | | | |
| Суммарные постоянные издержки | 126 01,98 | 167 58,62 | 144 89,19 | 130 94,88 | 170 00,76 | 129 46,75 |
| Амортизация | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 3 24,79 | 49 24,79 |
| Проценты по кредитам | 1 01,83 | 1 33,39 | 635,79 | | | |
| Суммарные непроизводственные издержки | 5 26,62 | 5 58,18 | 4 60,58 | 3 24,79 | 3 24,79 | 49 24,79 |
| Другие доходы | | | | | | |
| Другие издержки | | | | | | |
| Убытки предыдущих периодов | | | | | | |
| Прибыль до выплаты налога | 71 20,87 | 17 30,30 | 34 40,99 | 54 15,60 | 23 56,08 | 34 40,04 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | | | | | | |
| Прибыль от курсовой разницы | | | | | | |
| Налогооблагаемая прибыль | 71 20,87 | 17 30,30 | 34 40,99 | 54 15,60 | 23 56,08 | 34 40,04 |
| Налог на прибыль | | | | | | |
| Чистая прибыль | 71 20,87 | 17 30,30 | 34 40,99 | 54 15,60 | 23 56,08 | 34 40,04 |
8. Финансовый план.
Финансовые показатели
| Строка | 11.2006 | 12.2006 | 1.2007 | 2.2007 | 3.2007 |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,09 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -50 33,79 | -186 93,32 | -389 82,18 | -441 37,05 | -553 79,45 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -1 67,92 | -6 82,15 | -13 02,90 | -15 49,49 | -19 00,75 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | | | | | 8 88,15 |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | | | | | -11,26 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | | | | | 22,41 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | | | | | 22,37 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | | | 226,67 | 270,18 | 298,90 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | | | 90,35 | 113,58 | 100,15 |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | | | 90,35 | 113,58 | 100,33 |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -100,00 | -100,00 | -178,94 | -158,76 | -150,28 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -53,55 | -53,55 | -29,50 | -33,40 | -36,88 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | | | | | 34,17 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | | | | | -106,72 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | | | | | -106,72 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | | | | | -1 27 18,95 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | | | -1 20,07 | -2 42,10 | -2 91,06 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | | | -1 20,07 | -2 42,10 | -2 86,76 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | | | | | |
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | | | | | |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | | | | | |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | | | | | |
| | | | | | |
Финансовые показатели
| | | | | | |
| Строка | 4.2007 | 5.2007 | 6.2007 | 7.2007 | 8.2007 |
| | | | | | |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 0,10 | 0,10 | 0,08 | 0,08 | 0,08 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -532 36,64 | -549 90,24 | -611 85,85 | -605 80,89 | -601 35,50 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -18 16,00 | -19 59,14 | -21 95,82 | -21 18,58 | -21 56,01 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | 7 98,89 | 7 33,26 | 8 54,31 | 8 74,43 | 7 88,76 |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -12,22 | -11,82 | -10,33 | -10,00 | -10,11 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 23,73 | 24,03 | 23,70 | 23,04 | 23,53 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 23,68 | 23,99 | 23,65 | 23,00 | 23,49 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 281,58 | 265,17 | 264,05 | 257,89 | 245,85 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 87,58 | 62,11 | 34,77 | 27,65 | 13,38 |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 87,75 | 62,23 | 34,84 | 27,70 | 13,41 |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -155,07 | -160,54 | -160,96 | -163,34 | -168,57 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -35,92 | -34,82 | -34,74 | -34,24 | -33,31 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 34,63 | 34,08 | 34,17 | 34,08 | 34,05 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -92,00 | -82,63 | -83,22 | -82,37 | -74,51 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -92,00 | -82,63 | -83,22 | -82,37 | -74,51 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -1 25 28,55 | -994 44,79 | -1 18 08,73 | -1 08 33,98 | -891 19,74 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -2 83,15 | -1 86,00 | -1 72,37 | -1 98,20 | -1 53,60 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -2 78,93 | -1 82,04 | -1 68,55 | -1 94,64 | -1 50,15 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | | | | | |
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | | | | | |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | | | | | |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | | | | | |
Финансовые показатели
| | | | | | |
| Строка | 9.2007 | 10.2007 | 11.2007 | 12.2007 | 1.2008 |
| | | | | | |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 0,08 | 0,09 | 0,11 | 0,14 | 0,14 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -632 82,86 | -573 51,94 | -501 83,13 | -453 81,92 | -395 11,22 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -22 84,40 | -20 48,88 | -17 30,01 | -16 88,86 | -14 79,19 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | 7 38,45 | 7 83,52 | 8 81,41 | 8 48,92 | 8 65,90 |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -9,57 | -11,49 | -14,07 | -16,62 | -18,11 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 23,75 | 26,29 | 28,60 | 31,05 | 29,97 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 23,70 | 26,23 | 28,53 | 30,97 | 29,90 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 247,89 | 228,41 | 202,97 | 186,63 | 165,38 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | | | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | | | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -167,62 | -177,87 | -197,12 | -215,43 | -252,94 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -33,53 | -31,94 | -29,24 | -27,14 | -22,90 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 34,29 | 34,31 | 34,33 | 34,36 | 34,17 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -74,88 | -58,75 | -43,31 | -33,56 | -26,24 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -74,88 | -58,75 | -43,31 | -33,56 | -26,24 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -893 47,17 | -713 62,70 | -533 12,43 | -411 70,43 | -329 63,91 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -1 78,23 | -1 44,27 | -1 38,50 | -1 42,25 | -786,48 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -1 74,70 | -1 40,93 | -1 35,63 | -1 39,62 | -784,61 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | | | | | |
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | | | | | |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | | | | | |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | | | | | |
Финансовые показатели
| | | | | | |
| Строка | 2.2008 | 3.2008 | 4.2008 | 5.2008 | 6.2008 |
| | | | | | |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 0,18 | 0,21 | 0,28 | 0,44 | 0,52 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -318 99,79 | -280 01,25 | -206 50,72 | -132 05,06 | -110 49,97 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -11 99,12 | -9 20,66 | -7 16,16 | -4 56,32 | -3 76,79 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | 8 14,95 | 8 90,18 | 7 54,77 | 7 49,46 | 7 42,08 |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -22,84 | -25,86 | -34,09 | -53,62 | -60,63 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 30,92 | 31,33 | 31,05 | 31,70 | 30,44 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 30,85 | 31,25 | 30,97 | 31,62 | 30,36 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 135,28 | 121,09 | 91,11 | 59,23 | 50,34 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 0,00 | 0,00 | | | |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 0,00 | 0,00 | | | |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -383,41 | -574,17 | 1 24,51 | 145,26 | 101,39 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -15,25 | -10,07 | 7,57 | 42,73 | 14,45 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 34,34 | 34,25 | 34,22 | 34,47 | 34,25 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -13,73 | -8,10 | 3,45 | 12,04 | 3,22 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -13,73 | -8,10 | 3,45 | 12,04 | 3,22 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -171 38,96 | -99 60,30 | 41 72,94 | 146 84,04 | 37 49,13 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -424,45 | -253,72 | 106,99 | 381,69 | 98,09 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -423,41 | -253,07 | 106,71 | 380,70 | 97,83 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 00,00 | 1 00,00 | 1 00,00 | 933,69 | 197,02 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | | | | | |
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | | | | | |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | | | | | |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | | | | | |
Финансовые показатели
| Строка | 7.2008 | 8.2008 | 9.2008 | 10.2008 |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 0,77 | 67,04 | 136,45 | 325,13 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 0,00 | 65,55 | 134,98 | 323,68 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -71 84,19 | -12 43,80 | 14 37,07 | 98 01,90 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -2 03,32 | -446,54 | 518,73 | 3 43,16 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | 7 20,42 | 7 38,42 | 7 93,82 | 7 20,01 |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | | | | |
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -90,55 | -523,30 | 470,92 | 76,23 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 29,96 | 31,53 | 33,66 | 47,57 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 29,89 | 28,09 | 26,55 | 25,02 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 33,26 | 16,28 | 15,47 | 14,58 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | | | | |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | | | | |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | 49,84 | 19,45 | 18,30 | 17,07 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | 55,96 | | | |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 34,27 | 34,04 | 34,08 | 34,13 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | 6,50 | 9,83 | 4,06 | 5,49 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 6,50 | 9,83 | 4,06 | 5,49 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 75 10,38 | 2 28,99 | 511,07 | 289,93 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | 194,63 | 309,86 | 136,75 | 261,31 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | 194,13 | 276,04 | 107,88 | 137,44 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 290,87 | 329,73 | 127,63 | 160,90 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | | | | |
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | | | | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | | | | |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | | | | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | | | | |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | | | | |
| | | | | |
Суммарные прямые издержки
| Наименование | Ед. изм. | (руб.) | ($ US) |
| | | | |
| КПБ (1.5 спальный) | шт | 342,00 | 0,00 |
| КПБ (2,0 спальный) | шт | 553,00 | 0,00 |
| КПБ (подростковый) | шт | 357,00 | 0,00 |
| Матрац (бязь, 160*200) | шт | 656,00 | 0,00 |
| Матрац (тик, 200*200) | шт | 609,00 | 0,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | шт | 1 00,00 | 0,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200 | шт | 1 33,00 | 0,00 |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | шт | 347,00 | 0,00 |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | шт | 497,00 | 0,00 |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | шт | 433,00 | 0,00 |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | шт | 547,00 | 0,00 |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | шт | 1 33,00 | 0,00 |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | шт | 540,00 | 0,00 |
| Плед (акрил, 180*200) | шт | 625,00 | 0,00 |
| Плед (меховой, 180*200) | шт | 1 00,00 | 0,00 |
| Плед (шерсть, 145*180) | шт | 733,00 | 0,00 |
| подушка (ватная, 50*60) | шт | 86,00 | 0,00 |
| Подушка (декоративная, 50*50) | шт | 148,00 | 0,00 |
| Подушка (перовая, 50*60) | шт | 120,00 | 0,00 |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | шт | 135,00 | 0,00 |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | шт | 76,00 | 0,00 |
| Подушка (пуховая, 70*70) | шт | 270,00 | 0,00 |
| Подушка (силикон, 70*50) | шт | 253,00 | 0,00 |
| Подушка (синтепон, 50*60) | шт | 73,00 | 0,00 |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | шт | 147,00 | 0,00 |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | шт | 30,00 | 0,00 |
| Полотенце (махровое, 100*150) | шт | 153,00 | 0,00 |
| Полотенце (махровое, 75*50) | шт | 90,00 | 0,00 |
| Халат (банный, с капюшоном) | шт | 738,00 | 0,00 |
| Халат (махровый) | шт | 633,00 | 0,00 |
| Халат (трикотажный) | шт | 495,00 | 0,00 |
Прямые издержки КПБ (1.5 спальный)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 342,00 | 0,00 |
| КПБ (1,5 спальный) | 1,000 | 0,000 | 342,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 342,00 | 0,00 |
Прямые издержки КПБ (2,0 спальный)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 553,00 | 0,00 |
| КПБ (2,0 спальный) | 1,000 | 0,000 | 553,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 553,00 | 0,00 |
Прямые издержки КПБ (подростковый)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 357,00 | 0,00 |
| КПБ (подрастковый) | 1,000 | 0,000 | 357,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 357,00 | 0,00 |
Прямые издержки Матрац (бязь, 160*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 656,00 | 0,00 |
| Матрац (бязь, 160*200) | 1,000 | 0,000 | 656,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 656,00 | 0,00 |
Прямые издержки Матрац (тик, 200*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 609,00 | 0,00 |
| Матрац (тик, 200*200) | 1,000 | 0,000 | 609,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 609,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (пухо-перовое, 175*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 1 00,00 | 0,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | 1,000 | 0,000 | 1 00,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 1 00,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (пухо-перовое, 200*200
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 1 33,00 | 0,00 |
| Одеяло( пухо-перовое, 200*200) | 1,000 | 0,000 | 1 33,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 1 33,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (синтепон, 140*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 347,00 | 0,00 |
| Одеяло (синтепон, 145*200) | 1,000 | 0,000 | 347,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 347,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (синтепон, 220*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 497,00 | 0,00 |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | 1,000 | 0,000 | 497,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 497,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (халофайбер, 140*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 433,00 | 0,00 |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | 1,000 | 0,000 | 433,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 433,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (халофайбер, 200*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 547,00 | 0,00 |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | 1,000 | 0,000 | 547,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 547,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 1 33,00 | 0,00 |
| одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | 1,000 | 0,000 | 1 33,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 1 33,00 | 0,00 |
Прямые издержки Одеяло (экофайбер, 175*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 540,00 | 0,00 |
| Одеяло (экофайбер, 175*205) | 1,000 | 0,000 | 540,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 540,00 | 0,00 |
Прямые издержки Плед (акрил, 180*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 625,00 | 0,00 |
| Плед (акрил, 180*200) | 1,000 | 0,000 | 625,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 625,00 | 0,00 |
Прямые издержки Плед (меховой, 180*200)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 1 00,00 | 0,00 |
| Плед (меховой, 180*200) | 1,000 | 0,000 | 1 00,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 1 00,00 | 0,00 |
Прямые издержки Плед (шерсть, 145*180)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 733,00 | 0,00 |
| Плед (шерсть,145*180) | 1,000 | 0,000 | 733,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 733,00 | 0,00 |
Прямые издержки подушка (ватная, 50*60)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 86,00 | 0,00 |
| Подушка (ватная,50*60) | 1,000 | 0,000 | 86,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 86,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (декоративная, 50*50)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 148,00 | 0,00 |
| Подушка (декоративная, 50*50) | 1,000 | 0,000 | 148,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 148,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (перовая, 50*60)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 120,00 | 0,00 |
| Подушка (перовая, 50*60) | 1,000 | 0,000 | 120,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 120,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (перо-пуховая, 70*70)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 135,00 | 0,00 |
| Подушка (перо-пуховая,70*70) | 1,000 | 0,000 | 135,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 135,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 76,00 | 0,00 |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | 1,000 | 0,000 | 76,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 76,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (пуховая, 70*70)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 270,00 | 0,00 |
| Подушка (пуховая, 70*70) | 1,000 | 0,000 | 270,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 270,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (силикон, 70*50)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 253,00 | 0,00 |
| Подушка (силикон, 70*50) | 1,000 | 0,000 | 253,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 253,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (синтепон, 50*60)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 73,00 | 0,00 |
| Подушка (синтепон,50*60) | 1,000 | 0,000 | 73,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 73,00 | 0,00 |
Прямые издержки Подушка (халофайбер, 70*70)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 147,00 | 0,00 |
| Подушка(халофайбер. 70*70) | 1,000 | 0,000 | 147,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 147,00 | 0,00 |
Прямые издержки Полотенце (кухонное, 50*50)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 30,00 | 0,00 |
| Полотенце (кухонное,50*50) | 1,000 | 0,000 | 30,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 30,00 | 0,00 |
Прямые издержки Полотенце (махровое, 100*150)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 153,00 | 0,00 |
| Полотенце (махровое, 100*150) | 1,000 | 0,000 | 153,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 153,00 | 0,00 |
Прямые издержки Полотенце (махровое, 75*500)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 90,00 | 0,00 |
| Полотенце(махровое, 75*50) | 1,000 | 0,000 | 90,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 90,00 | 0,00 |
Прямые издержки Халат (банный, с капюшоном)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 738,00 | 0,00 |
| Халат(банный, с капюшоном) | 1,000 | 0,000 | 738,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 738,00 | 0,00 |
Прямые издержки Халат (махровый)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 633,00 | 0,00 |
| Халат( махровый) | 1,000 | 0,000 | 633,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 633,00 | 0,00 |
Прямые издержки Халат (трикотажный)
| | | | | |
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| | | | | |
| Материалы и комплектующие | | | 495,00 | 0,00 |
| Халат(трикотажный) | 1,000 | 0,000 | 495,00 | |
| Сдельная зарплата | | | 0,00 | 0,00 |
| Другие издержки | | | 0,00 | 0,00 |
| Всего | | | 495,00 | 0,00 |
Общие издержки
| | | | |
| Название | Сумма | Сумма | Платежи |
| | (руб.) | ($ US) | |
| | | | |
| Управление | | | |
| аренда | 25 00,00 | | Ежемесячно, с 2 по 24 мес. |
| Плата за сигнализацию | 15 00,00 | | Раз в полгода, с 3 по 24 мес. |
| Реклама | 35 00,00 | | Ежеквартально, с 5 по 24 мес. |
| Плата за электричество | 3 00,00 | | Ежемесячно, с 2 по 24 мес. |
| Плата за телефон | 900,00 | | Ежемесячно, с 3 по 24 мес. |
| Покупка упаковочных пакетов | 600,00 | | Ежеквартально, с 5 по 24 мес. |
| Плата за воду | 1 00,00 | | Ежемесячно, с 2 по 24 мес. |
| Покупка канцтоваров | 700,00 | | Ежеквартально, с 4 по 24 мес. |
| Покупка хозтоваров | 1 00,00 | | Раз в полгода, с 4 по 24 мес. |
Кредиты
| | | | | | |
| Название | Дата | Сумма | Сумма | Срок | Ставка |
| | | (руб.) | ($ US) | | % |
| Результат подбора кредита | 01.11.2006 | 798 86,39 | | 719 дней | 22,00 |
| | | | | | |
Кэш-фло (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 11.2006 | 12.2006 | 1.2007 | 2.2007 | 3.2007 | 4.2007 |
| | | | | | | |
| Поступления от продаж | | | | | 552 21,88 | 577 16,15 |
| Затраты на материалы и комплектующие | | | | | 342 73,89 | 354 26,01 |
| Затраты на сдельную заработную плату | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | | | | | 342 73,89 | 354 26,01 |
| Общие издержки | | 29 12,62 | 46 56,78 | 33 03,44 | 67 23,40 | 31 11,42 |
| Затраты на персонал | | | | | 72 48,72 | 72 70,16 |
| Суммарные постоянные издержки | | 29 12,62 | 46 56,78 | 33 03,44 | 140 72,12 | 104 81,57 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | | | | | | |
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | | | | | | |
| Другие поступления | | | | | | |
| Другие выплаты | | | | | | |
| Налоги | | | | | 10 28,82 | 43 23,13 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | | -29 12,62 | -46 56,78 | -33 03,44 | 59 47,05 | 74 85,44 |
| Затраты на приобретение активов | | | 286 79,58 | | | |
| Другие издержки подготовительного периода | 50 00,00 | 102 31,54 | 117 78,12 | 66 15,58 | 82 31,40 | |
| Поступления от реализации активов | | | | | | |
| Приобретение прав собственности (акций) | | | | | | |
| Продажа прав собственности | | | | | | |
| Доходы от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -50 00,00 | -102 31,54 | -403 57,70 | -66 15,58 | -82 31,40 | |
| Собственный (акционерный) капитал | | | | | | |
| Займы | 50 33,79 | 135 59,54 | 461 94,26 | 113 77,37 | 37 21,43 | |
| Выплаты в погашение займов | | | | | | 61 69,81 |
| Выплаты процентов по займам | 933,79 | 3 15,38 | 11 79,77 | 13 58,36 | 14 37,08 | 13 15,64 |
| Лизинговые платежи | | | | | | |
| Выплаты дивидендов | | | | | | |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 50 00,00 | 131 44,16 | 449 14,49 | 99 19,02 | 22 84,35 | -74 85,44 |
| Баланс наличности на начало периода | | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Кэш-фло (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 5.2007 | 6.2007 | 7.2007 | 8.2007 | 9.2007 | 10.2007 |
| | | | | | | |
| Поступления от продаж | 576 48,99 | 560 14,38 | 536 71,46 | 539 97,72 | 536 17,12 | 584 44,88 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 356 52,98 | 346 12,49 | 332 24,02 | 334 88,86 | 331 76,68 | 360 72,80 |
| Затраты на сдельную заработную плату | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | 356 52,98 | 346 12,49 | 332 24,02 | 334 88,86 | 331 76,68 | 360 72,80 |
| Общие издержки | 32 69,35 | 69 02,65 | 48 84,69 | 34 56,60 | 70 14,11 | 32 98,89 |
| Затраты на персонал | 73 95,35 | 73 24,34 | 74 57,14 | 74 93,77 | 75 34,28 | 76 78,68 |
| Суммарные постоянные издержки | 105 64,71 | 143 26,99 | 122 41,83 | 109 50,37 | 146 48,39 | 108 77,56 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | | | | | | |
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | | | | | | |
| Другие поступления | | | | | | |
| Другие выплаты | | | | | | |
| Налоги | 45 67,87 | 45 84,24 | 44 78,80 | 42 34,73 | 43 05,05 | 42 78,71 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 68 63,43 | 25 90,65 | 37 26,82 | 52 23,76 | 15 87,01 | 71 15,80 |
| Затраты на приобретение активов | | | | | | |
| Другие издержки подготовительного периода | | | | | | |
| Поступления от реализации активов | | | | | | |
| Приобретение прав собственности (акций) | | | | | | |
| Продажа прав собственности | | | | | | |
| Доходы от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Собственный (акционерный) капитал | | | | | | |
| Займы | | | | | | |
| Выплаты в погашение займов | 55 72,11 | 12 36,50 | 25 42,79 | 41 08,04 | 4 56,66 | 61 20,68 |
| Выплаты процентов по займам | 12 91,32 | 12 54,15 | 11 84,03 | 11 15,71 | 10 30,34 | 9 95,13 |
| Лизинговые платежи | | | | | | |
| Выплаты дивидендов | | | | | | |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -68 63,43 | -25 90,65 | -37 26,82 | -52 23,76 | -15 87,01 | -71 15,80 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Кэш-фло (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 11.2007 | 12.2007 | 1.2008 | 2.2008 | 3.2008 | 4.2008 |
| | | | | | | |
| Поступления от продаж | 625 35,85 | 668 97,42 | 635 90,10 | 644 61,97 | 642 89,72 | 625 54,71 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 386 79,32 | 412 37,08 | 392 21,27 | 397 13,57 | 396 12,14 | 386 71,74 |
| Затраты на сдельную заработную плату | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | 386 79,32 | 412 37,08 | 392 21,27 | 397 13,57 | 396 12,14 | 386 71,74 |
| Общие издержки | 33 99,00 | 72 30,74 | 50 63,44 | 35 32,42 | 73 23,13 | 34 81,71 |
| Затраты на персонал | 76 27,00 | 77 49,71 | 77 75,99 | 78 05,85 | 78 39,33 | 79 76,45 |
| Суммарные постоянные издержки | 110 26,00 | 149 80,45 | 127 39,43 | 114 38,27 | 152 62,46 | 113 58,16 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | | | | | | |
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | | | | | | |
| Другие поступления | | | | | | |
| Другие выплаты | | | | | | |
| Налоги | 45 61,77 | 48 28,89 | 56 90,69 | 49 34,88 | 49 73,58 | 49 00,02 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 83 68,76 | 58 51,00 | 57 38,71 | 83 75,26 | 42 41,53 | 75 24,77 |
| Затраты на приобретение активов | | | | | | |
| Другие издержки подготовительного периода | | | | | | |
| Поступления от реализации активов | | | | | | |
| Приобретение прав собственности (акций) | | | | | | |
| Продажа прав собственности | | | | | | |
| Доходы от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Собственный (акционерный) капитал | | | | | | |
| Займы | | | | | | |
| Выплаты в погашение займов | 74 43,94 | 50 54,85 | 51 84,61 | 78 57,71 | 38 28,51 | 72 39,82 |
| Выплаты процентов по займам | 8 24,82 | 7 96,15 | 6 54,10 | 5 17,54 | 4 13,02 | 3 84,96 |
| Лизинговые платежи | | | | | | |
| Выплаты дивидендов | | | | | | |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -83 68,76 | -58 51,00 | -57 38,71 | -83 75,26 | -42 41,53 | -75 24,77 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Кэш-фло (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 5.2008 | 6.2008 | 7.2008 | 8.2008 | 9.2008 | 10.2008 |
| | | | | | | |
| Поступления от продаж | 627 27,44 | 592 06,14 | 572 11,75 | 591 78,89 | 619 09,08 | 667 51,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 386 74,36 | 365 87,12 | 353 39,23 | 366 61,42 | 383 53,95 | 413 89,69 |
| Затраты на сдельную заработную плату | | | | | | |
| Суммарные прямые издержки | 386 74,36 | 365 87,12 | 353 39,23 | 366 61,42 | 383 53,95 | 413 89,69 |
| Общие издержки | 35 10,33 | 75 46,27 | 52 51,91 | 37 28,41 | 77 00,80 | 35 08,97 |
| Затраты на персонал | 79 17,24 | 80 61,71 | 80 09,90 | 81 61,82 | 82 17,51 | 82 77,00 |
| Суммарные постоянные издержки | 115 27,57 | 155 07,98 | 133 61,81 | 118 90,23 | 159 18,31 | 118 85,97 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | | | | | | |
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | | | | | | |
| Другие поступления | | | | | | |
| Другие выплаты | | | | | | |
| Налоги | 48 80,26 | 49 81,23 | 47 23,90 | 45 08,63 | 47 30,26 | 48 10,12 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 77 45,26 | 21 29,82 | 38 86,81 | 60 18,61 | 29 06,56 | 86 65,22 |
| Затраты на приобретение активов | | | | | | |
| Другие издержки подготовительного периода | | | | | | |
| Поступления от реализации активов | | | | | | |
| Приобретение прав собственности (акций) | | | | | | |
| Продажа прав собственности | | | | | | |
| Доходы от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Собственный (акционерный) капитал | | | | | | |
| Займы | | | | | | |
| Выплаты в погашение займов | 75 43,43 | 20 96,42 | 38 51,02 | 34 79,48 | | |
| Выплаты процентов по займам | 1 01,83 | 1 33,39 | 635,79 | | | |
| Лизинговые платежи | | | | | | |
| Выплаты дивидендов | | | | | | |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -77 45,26 | -21 29,82 | -38 86,81 | -34 79,48 | | |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25 39,13 | 54 45,68 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25 39,13 | 54 45,68 | 141 10,91 |
Баланс (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 11.2006 | 12.2006 | 1.2007 | 2.2007 | 3.2007 | 4.2007 |
| | | | | | | |
| Денежные средства | | | | | | |
| Счета к получению | | | | | | |
| Сырье, материалы и комплектующие | | | | | | |
| Незавершенное производство | | | | | | |
| Запасы готовой продукции | | | | | 501,17 | 531,97 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | | | | | | |
| Краткосрочные предоплаченные расходы | | | | | | |
| Суммарные текущие активы | | | | | 501,17 | 531,97 |
| Основные средства | | | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 |
| Накопленная амортизация | | | | 3 24,79 | 7 49,58 | 11 74,38 |
| Остаточная стоимость основных средств: | | | 286 79,58 | 282 54,79 | 278 30,00 | 274 05,20 |
| Земля | | | | | | |
| Здания и сооружения | | | | | | |
| Оборудование | | | | | | |
| Предоплаченные расходы | | | | | | |
| Другие активы | | | 286 79,58 | 282 54,79 | 278 30,00 | 274 05,20 |
| Инвестиции в основные фонды | | | | | | |
| Инвестиции в ценные бумаги | | | | | | |
| Имущество в лизинге | | | | | | |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | | | 286 79,58 | 282 54,79 | 278 31,17 | 274 37,17 |
| Отсроченные налоговые платежи | | | 476,80 | 947,06 | 34 32,92 | 36 62,20 |
| Краткосрочные займы | 50 33,79 | 186 93,32 | 389 05,38 | 440 89,99 | 519 47,71 | 496 06,41 |
| Счета к оплате | | | | | | |
| Полученные авансы | | | | | | |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 50 33,79 | 186 93,32 | 389 82,18 | 441 37,05 | 553 80,62 | 533 68,61 |
| Долгосрочные займы | | | 258 82,20 | 320 74,96 | 279 38,68 | 240 10,17 |
| Обыкновенные акции | | | | | | |
| Привилегированные акции | | | | | | |
| Капитал внесенный сверх номинала | | | | | | |
| Резервные фонды | | | | | | |
| Добавочный капитал | | | | | | |
| Нераспределенная прибыль | -50 33,79 | -186 93,32 | -362 84,80 | -480 57,23 | -554 88,14 | -499 41,61 |
| Суммарный собственный капитал | -50 33,79 | -186 93,32 | -362 84,80 | -480 57,23 | -554 88,14 | -499 41,61 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | | | 286 79,58 | 282 54,79 | 278 31,17 | 274 37,17 |
Баланс (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 5.2007 | 6.2007 | 7.2007 | 8.2007 | 9.2007 | 10.2007 |
| | | | | | | |
| Денежные средства | | | | | | |
| Счета к получению | | | | | | |
| Сырье, материалы и комплектующие | | | | | | |
| Незавершенное производство | | | | | | |
| Запасы готовой продукции | 539,92 | 516,15 | 493,92 | 508,79 | 507,01 | 542,37 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | | | | | | |
| Краткосрочные предоплаченные расходы | | | | | | |
| Суммарные текущие активы | 539,92 | 516,15 | 493,92 | 508,79 | 507,01 | 542,37 |
| Основные средства | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 |
| Накопленная амортизация | 15 99,17 | 19 23,96 | 23 48,75 | 27 73,54 | 31 98,34 | 35 23,13 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 270 80,41 | 266 55,62 | 262 30,83 | 258 06,04 | 254 81,24 | 250 56,45 |
| Земля | | | | | | |
| Здания и сооружения | | | | | | |
| Оборудование | | | | | | |
| Предоплаченные расходы | | | | | | |
| Другие активы | 270 80,41 | 266 55,62 | 262 30,83 | 258 06,04 | 254 81,24 | 250 56,45 |
| Инвестиции в основные фонды | | | | | | |
| Инвестиции в ценные бумаги | | | | | | |
| Имущество в лизинге | | | | | | |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 270 20,33 | 266 71,77 | 263 24,75 | 259 14,82 | 255 88,25 | 251 98,82 |
| Отсроченные налоговые платежи | 37 56,04 | 36 20,96 | 35 40,13 | 36 66,64 | 36 89,40 | 39 14,52 |
| Краткосрочные займы | 513 74,12 | 575 81,04 | 570 34,68 | 566 77,65 | 596 00,46 | 534 79,79 |
| Счета к оплате | | | | | | |
| Полученные авансы | | | | | | |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 550 30,16 | 612 02,00 | 605 74,81 | 602 44,29 | 632 89,87 | 573 94,31 |
| Долгосрочные займы | 168 70,35 | 92 26,92 | 72 30,50 | 34 79,48 | | |
| Обыкновенные акции | | | | | | |
| Привилегированные акции | | | | | | |
| Капитал внесенный сверх номинала | | | | | | |
| Резервные фонды | | | | | | |
| Добавочный капитал | | | | | | |
| Нераспределенная прибыль | -447 80,18 | -437 57,15 | -415 80,56 | -377 08,95 | -377 01,62 | -322 95,49 |
| Суммарный собственный капитал | -447 80,18 | -437 57,15 | -415 80,56 | -377 08,95 | -377 01,62 | -322 95,49 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 270 20,33 | 266 71,77 | 263 24,75 | 259 14,82 | 255 88,25 | 251 98,82 |
Баланс (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 11.2007 | 12.2007 | 1.2008 | 2.2008 | 3.2008 | 4.2008 |
| | | | | | | |
| Денежные средства | | | | | | |
| Счета к получению | | | | | | |
| Сырье, материалы и комплектующие | | | | | | |
| Незавершенное производство | | | | | | |
| Запасы готовой продукции | 573,54 | 615,13 | 570,49 | 580,95 | 588,42 | 583,31 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | | | | | | |
| Краткосрочные предоплаченные расходы | | | | | | |
| Суммарные текущие активы | 573,54 | 615,13 | 570,49 | 580,95 | 588,42 | 583,31 |
| Основные средства | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 |
| Накопленная амортизация | 39 47,92 | 43 72,71 | 47 97,50 | 51 22,30 | 54 47,09 | 58 71,88 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 246 31,66 | 242 06,87 | 238 82,08 | 235 57,28 | 231 32,49 | 227 07,70 |
| Земля | | | | | | |
| Здания и сооружения | | | | | | |
| Оборудование | | | | | | |
| Предоплаченные расходы | | | | | | |
| Другие активы | 246 31,66 | 242 06,87 | 238 82,08 | 235 57,28 | 231 32,49 | 227 07,70 |
| Инвестиции в основные фонды | | | | | | |
| Инвестиции в ценные бумаги | | | | | | |
| Имущество в лизинге | | | | | | |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 247 05,20 | 243 22,00 | 239 52,56 | 235 38,23 | 231 20,92 | 227 91,01 |
| Отсроченные налоговые платежи | 42 20,81 | 45 16,05 | 38 85,31 | 39 42,06 | 39 79,51 | 39 63,69 |
| Краткосрочные займы | 459 35,85 | 408 81,00 | 357 96,39 | 279 38,68 | 240 10,17 | 168 70,35 |
| Счета к оплате | | | | | | |
| Полученные авансы | | | | | | |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 502 56,66 | 454 97,05 | 396 81,71 | 318 80,74 | 280 89,67 | 207 34,04 |
| Долгосрочные займы | | | | | | |
| Обыкновенные акции | | | | | | |
| Привилегированные акции | | | | | | |
| Капитал внесенный сверх номинала | | | | | | |
| Резервные фонды | | | | | | |
| Добавочный капитал | | | | | | |
| Нераспределенная прибыль | -254 51,47 | -210 75,05 | -156 29,14 | -83 42,51 | -48 68,76 | 20 56,98 |
| Суммарный собственный капитал | -254 51,47 | -210 75,05 | -156 29,14 | -83 42,51 | -48 68,76 | 20 56,98 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 247 05,20 | 243 22,00 | 239 52,56 | 235 38,23 | 231 20,92 | 227 91,01 |
Баланс (руб.)
| | | | | | | |
| Строка | 5.2008 | 6.2008 | 7.2008 | 8.2008 | 9.2008 | 10.2008 |
| | | | | | | |
| Денежные средства | | | | 25 39,13 | 54 45,68 | 141 10,91 |
| Счета к получению | | | | | | |
| Сырье, материалы и комплектующие | | | | | | |
| Незавершенное производство | | | | | | |
| Запасы готовой продукции | 583,40 | 574,55 | 556,75 | 575,84 | 598,66 | 633,84 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | | | | | | |
| Краткосрочные предоплаченные расходы | | | | | | |
| Суммарные текущие активы | 583,40 | 574,55 | 556,75 | 25 14,97 | 55 44,34 | 142 44,75 |
| Основные средства | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 | 286 79,58 |
| Накопленная амортизация | 62 96,67 | 66 21,46 | 70 46,26 | 74 71,05 | 78 95,84 | 127 20,63 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 223 82,91 | 219 58,12 | 215 33,32 | 211 08,53 | 207 83,74 | 158 58,95 |
| Земля | | | | | | |
| Здания и сооружения | | | | | | |
| Оборудование | | | | | | |
| Предоплаченные расходы | | | | | | |
| Другие активы | 223 82,91 | 219 58,12 | 215 33,32 | 211 08,53 | 207 83,74 | 158 58,95 |
| Инвестиции в основные фонды | | | | | | |
| Инвестиции в ценные бумаги | | | | | | |
| Имущество в лизинге | | | | | | |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 223 66,30 | 219 32,66 | 215 90,08 | 237 23,50 | 263 28,08 | 300 03,70 |
| Отсроченные налоговые платежи | 39 61,54 | 37 94,02 | 37 61,46 | 38 58,77 | 40 07,27 | 43 42,85 |
| Краткосрочные займы | 92 26,92 | 72 30,50 | 34 79,48 | | | |
| Счета к оплате | | | | | | |
| Полученные авансы | | | | | | |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 132 88,46 | 110 24,52 | 71 40,94 | 38 58,77 | 40 07,27 | 43 42,85 |
| Долгосрочные займы | | | | | | |
| Обыкновенные акции | | | | | | |
| Привилегированные акции | | | | | | |
| Капитал внесенный сверх номинала | | | | | | |
| Резервные фонды | | | | | | |
| Добавочный капитал | | | | | | |
| Нераспределенная прибыль | 91 77,85 | 109 08,15 | 144 49,13 | 198 64,73 | 222 20,81 | 256 60,85 |
| Суммарный собственный капитал | 91 77,85 | 109 08,15 | 144 49,13 | 198 64,73 | 222 20,81 | 256 60,85 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 223 66,30 | 219 32,66 | 215 90,08 | 237 23,50 | 263 28,08 | 300 03,70 |
Показатели инвестиций
| | | |
| Показатель | Рубли | Доллар США |
| | | |
| Ставка дисконтирования | 2,00 % | 0,00 % |
| Период окупаемости | 22 мес. | 22 мес |
| Дисконтированный период окупаемости | 22 мес | 22 мес |
| Средняя норма рентабельности | 58,89 % | 59,67 % |
| Чистый приведенный доход | 122 75 | 5 87 |
| Индекс прибыльности | 1,15 | 1,19 |
| Внутренняя норма рентабельности | 17,01 % | 18,57 % |
| Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 9,45 % | 9,25 % |
| Длительность | 1,21 лет | 1,22 лет |
Период расчета интегральных показателей - 24 мес . В приведённой выше таблице, ставка дисконтирования показывает изменение стоимости денег с течением времени. В нашем случае ставка дисконтирования равна 2,00%,что говорит о незначительном изменении стоимости денег.
Период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока. Глядя на наш пример, этот срок составляет 22 мес., что говорит о том, что при сроке бизнес-плана, равном 24 мес., это является не плохим результатом.
Дисконтированный период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока, но с учётом изменения стоимости денег. В нашем случае дисконтированный период окупаемости равен периоду окупаемости, это подтверждается невысокой ставкой дисконтирования.
Средняя норма рентабельности показывает доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций. На нашем примере видно, что рентабельность равна 58,89% в руб. и 59,67 в долларах США, это говорит о высокой доходности проекта.
Чистый приведённый доход представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учётом ожидаемого изменения стоимости денег. В нашем случае он равен 112075руб. или 5387 долларов, это говорит о том, что проект можно достаточно легко реализовать.
Индекс прибыльности – это относительная величина доходности проекта, которая определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. На нашем примере видно, что индекс прибыльности составляет 1,15. Внутренняя норма рентабельности определяется инвестиционной политикой компании.
